零用金管理办法

零用金管理办法内容摘要：

零用金管理办法 21 世纪素材资源平台 中国最大素材资料平台 160984104零用金管理办法主旨：为使公司零星支出之申报作业简化，特订颁布零用金使用办法，希遵照。 说明：第 一 条 为使各部门因业务需要之各项零星支出报支化繁为简，提高 效率，特制定本办法。 第 二 条 凡各部门因业务之各项支出，一次在（人民币五百元）以下者，均适用本办法。 第 三 条 零用金设置：1 总公司设置人民币二万元（暂订）于行政部，作为零用周转金，并指定专人保管，以处理零用金报支及申请拨补之事宜。 2 各分支机构需要呈总经理核准后得设置零用金，额度亦为二万元（暂订）。 第 四 条 零用金之报支：1 各请款人申报零用金时，应填定零用金请款单，检附合乎规定之发票或收据，经呈核主管核准后签字（部门主管由其上一级主管核准） ，向零用金保管人报支。 2 零用金保管人应审查零用金请款单是否已经其主管核准并签字，所附发票或收据是否正确，确认无误后方得付款，付款时需由领款人在零用金请款单上签收。 第 五 条 零用金之拨补：21 世纪素材资源平台 中国最大素材资料平台 1609841041 零用金支出超出设置额三分之二时，由零用金保管人填写（支付凭单）及（零用金报销清单） ，检附零用金请款单及凭证，呈管理处经理核签后，送财务部会计办理申请拨补作业。 2 财务部会计收到零用金报销申请后，应于半日内审核完毕，并制作传票，呈核后转出纳拨补零用金。 3 凡凭证不合规定者，会计应予剔除退件，并予零用金拨补单上红笔划线删除。 第 六 条 注意事项：1 每日零用金报支时间为上午九时至九时三十分，下午三时三十分至四时三十分。 2 请款人应注意收受之发票或收据抬头、统一编号、地址、金额之正确性，以免请款时遭受剔除之困扰。 发票有更改处，应加盖负责人章，金额部份不得涂改。 3 零用金保管人每日应自我盘点，并接受上级或财务抽查。 4 每月底不论零用金结存为何，均应于次月二日前办拨补。 5 零用金不得收受任何缴款或借支。 第 七 条 本办法经呈总经理核准后实施，修订时亦同。