红枣果汁综合加工建设项目可行性研究报告(编辑修改稿)

红枣果汁综合加工建设项目可行性研究报告(编辑修改稿)内容摘要：

划安排原则 按照项目的施工顺序、相互衔接关系及资金情况，预测施工阶段的技术、组织协调、政策、资金、人力、物资、工地条件等各因素及其变动的可能性，考虑季节性特点和天气对施工的影响，研究、规划合理的、可实现的、较短的建设工期。 本项目建设资金采取 建设单位自筹和银行贷款等方式，在安排建设进度进可依据建设资金的到位情况，科学合理地安排各个工程环节的实施进度，缩短建设周期，合理使用资金，控制工程成本。 项目建设进度安排 为保证项目的顺利进行，科学合理地安排各工序，项目实施进度安排如下： ⑴完成可行性研究报告的编制及审批 4个月； ⑵场地平整和建筑拆除 1个月 ； ⑶初步设计和施工图设计 及审批约需 3个月； ⑷设备订货（包括到货、非标准设备制造等） 6个月； ⑸土建工程施工 6个月； 22 ⑹设备安装及其他安装工程 3个月； ⑺主要原料运购 2个月； ⑻联动试运转（包括设备调试） 1个月； ⑼竣工验收交付使用 ； 各阶段工作可平等交叉进行。 项目建设工期需 1 年，计划到 20xx 年 6月初正式投产。 项目实施形象进度计划详见表 111。 项目实施形象进度图 表 111 项目名称 20xx 年 20xx 年 一季度 二季度 三季度 四季度 建设设计 厂房建设 设备购置 设备安装 配套建设 设备调试、联动试车 23 第 十一 章 投资估算与 资金筹措 方案 投资估算依据 ⑴直接工程费： 项目所需材料、其它材料、设备等按现行市场价确定，建筑安装工程按 ******地区定额及配套价格标准，并参考类似工程项目造价水平，采用单位概算指标法估算。 ⑵ 其它工程和费用按有关 规定计算： ① 前期 费按工程费的 3%计算。 ② 办公及生活家具购置费 估 列 2 万元。 ③勘察设计费，按工程费用的 %计算。 ④工程监理费按工程费的 %计算。 ⑤联合试车费： 估 列 10 万元。 ⑥ 生产职工培训费， 估 列 5 万元。 ⑦ 质检费 按工程费用的 %计算。 ⑧ 审图招标费按工程费用的 %计算。 ⑨不可预见费，按第一、第二部分费用的 6%计算。 投资估算 24 ⑴固定资产投资 ： 本项目固定资产投资 1701 万元 ，其中： ①直接工程投资 1601 万元 ； ②其它投资 100 万元，包括前期工作及建设单位管理费 50 万 元，联合试车费 5 万元， 办公和生活家具购置费 2 万元， 勘察设计费 5 万元，工程监理费 10 万元， 质检 费 7万元，技术培训费 5 万元，审图招标费 5 万元 ； ③基本预备费：按第一、二部分工程费用的 6%计算，共 96 万元。 流动资金估列 100 万元。 资金来源及筹措 本项目总投资 1701 万元。 项目资金全部自筹。 土建工程费用概算表 表 111 单位：万元 序号 工程类别 工程名称 规模 结构 金额 1 主要生产工程 4000 平米 480 大枣汁加工车间 4000 平米 框架 480 2 辅助生产工程 3400 平米 420 成品库房 1200 平米 框架 144 原料库房 20xx 平米 框架 240 化验室 200 平米 砖混 18 3 公用工程 4700 平米 269 锅炉房 500 平米 砖混 45 配电室 100 平米 砖混 9 办公室 700 平米 砖混 63 25 车库 400 平米 砖混 27 宿舍、 食堂 1000 平米 砖混 90 水泥地面 1000 平米 砼 10 绿化 1000 平米 25 主要设备估算表 表 112 单位：万元 序号 工程及费用名单 数量 单价 金额 备注 1 主要生产设备 200 红枣汁加工设备 2 100 200 2 生产辅助设备 210 锅炉及水处理设备 2 50 100 计量设备 1 30 30 消防设备 2 10 20 检测设备 2 5 10 各种运输设备 50 3 电力配套设备 30 10KV 线路 10 变压器 10 各种配电设施 10 4 办公设备配套 10 5 合计 450 26 固定资产投资估算表 表 112 单位 :万元 序号 工程或费用名称 估算价值 合 计 建筑工程 设备购置 安装工程 其他 工程费用 1151 450 1601 土建工程 1151 1151 设备工程 450 450 垃圾处理 5 5 污水处理 10 10 给排水 10 10 供电 10 10 消防 30 30 其他费用 50 50 前期工作费用 15 15 办公和生活家具购置 2 2 联合试车费 5 5 勘察设计费 5 5 工程监理费 10 10 质检费 7 7 技术培训费 5 5 审图招标费 5 5 第一、第二部分合计 1601 流动资金 100 100 合计 1701 第十 二 章 经济 评价 27 经济效益分析 财务分析 根据 1993 年国家计委、建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）对项目进行财务分析，具体运用中国国际工程咨询公司设计的《国内项目经济评价软件 — GNPS》（第 三 版）进行计算。 ⑴销售收入销售税金及附加估算 根据现行市场价，红枣汁销售价格每瓶（ 500 毫升） 10 元计算。 本项目达到年销售收入 5000 万元 增值税： 17%，城市建设维护税 5%，教育附加税 3%， 营业税按综合税率 5%计取，正常年销售收入为 3750 万元，销售税金及附加为 1250 万元。 ⑵总成 本估算 （ 1） 外购原料、燃料、动力费用等，达产年为 1500 万元。 （ 2） 工资及福利估算，平均工资为 1500 元 /月，正常年份工资为 81万元。 （ 3） 折旧摊销费用计算，本项目固定资产原来值 1601 万元，按平均年限计算法，建筑工程折旧年限按 20 年，设备折旧按 10 年，残值 5%计算 ，为建筑： 万元，设备： 45 万元 经计算，本项目总成本费用正常年为 万元，其中：固定成本 万元，可变成本 455 万元，经营成本 481 万元。 ⑶利润估算 项目所得税按 33%计取，盈余公积金为税后利润的 10%，经计算，本项目正常年利润 总额为 万元，项目投资利润率为 %，投资利税率为 %，均大于行业平均利润率和平均利税率。 28 ⑷财务盈利能力分析 根据现金流量的计算， 反映该项目整体效益的动态指标如下： 序号 指标名称 所得税后 所得税前 1 财务内部收益率（ %） 2 财务净现值（ IC=12%）（万元） 3 投资回收期（年） 从上表可以看出，财务内部收益率均大于行业基准收益率 12%，盈利能力为满足行业要求，财务净现值均大于零，投资回收期能满足行业要求，项目投资能按时回收，该项目在财务上可行。 敏感性分析 本项目分别对销售收入、固定资产投资、经营成本作了单因素变化对内部收益率、财务净现值和投资回收期影响的敏感性分析，详见表 119《财务敏感性分析表》。 从表中可以看出，单因素 10%~+10%变化，三项指标的敏感性依次为经营成本、销售收入和固定资产投资，从项目的可行区域上看，项目具有一定的抗风险能力。 社会效益分析 该项目建成后有利于提高新疆名优特 ******大枣 等果品 的知名度，调节市场季节需求，增强 ******大枣 在国际、国内市场 的竞争能力。 本项目的实施， 将 对新疆实施名牌战略 、 带动地方农村经济发展，起到推动作用， 并进一步加快 农民脱贫致富奔小康的步伐。 风险分析 盈亏平衡点计算公式为： 29 固定总成本 BEP = —————————————— 100% 产品销售收入 税金 可变成本 经计算，该项目盈亏平衡点为 %，即当销量达到设计能力的%，企业可以保本，项目具有较强的抗风险能力。 评价小结 从各项经济指标来看， 满足贷款机构的要求 ，财务内部收益率高于行业基准 收益率 12%，不确定性分析也表明项目具有一定的抗风险能力，故从财务上讲项目是可行的。 第十 三 章 结论及建议 结论 ⑴该项目符合国家的产业政策，符合自治区和 ******地区 关于将 优势产业做大做强的要求。 ⑵ 该项目的建设实现了 ******瓜果 深加工技术成熟 ，并能均衡上市，是一项致富农户的举措。 ⑶ 该项目建成后，货源有保障，市场容量大，技术成熟，有成功的管理经验，产品外销的运输便捷。 ⑷ 技术成熟可靠，设备先进，产品有销路，投资回收期 年，项目投资利润率为 %，项目投资利税率为 %。 经济效益 较 好， 具有一定的 抗风险能力。 综上所述，该项目的建设是可行的。 建议 ⑴要从产品的源头抓好质量和经济效益。 在 瓜果 栽培中要引进和推广 30 新品种，以先进品种保证 品种 的质量和经济效益的提高。 ⑵项目建成后一定要走 “ 农户 +深加工 ”的路子，实行订单农业，不仅要让生产者在生产环节获取利润，而且也要分享 深加工 环节的利润，从而调动生产者的积极性，切实走产业化经营的路子。 ⑶该项目是一个系统工程，要协调好产、供、销以及生产 — 运输 — 保鲜 — 运输 — 销售的关系。 ⑷项目建成后要加强经营管理，加速库容调整 ，处理好可能出现的在新一轮的收获季节之前的淡季空库问题，提高库容利用率和经济效益。 ⑸该项目的一次性投资较大，希望有关部门给予大力支持，促进项目早日上马，尽快见效益。 31 新疆红枣 加工 建设 项目 可行性研究报告 32 一． 项目建设背景分析 ：新疆红枣加工 ：和田地区 ：和田地区 ：和田地区及周围所属土地 ： 新疆自治区党委、自治区人民政府下发了《关于加快特色林果业发展的意见》，提出 到 20xx 年 ，全疆林果种植面积达 到 1500 万亩的目标，其中南疆环塔里木盆地达到 1200 万亩。 到 20xx 年 ， 优质林果面积稳定在 1500 万亩以上，果品产量达到1500 万吨。 和田县提出在此期间红枣面积达到 30 万亩。 和田县于 20 世纪 80 年代开始引种试种红枣，由于该县气候干燥，光照时间长，昼夜温 差悬殊，光热资源匹配极佳，非常适宜红枣的种植，特别有利于枣果可溶性固形物和糖分积 累，根据新疆农科院果品研究所测定，和田县枣果每百克含钙 109mg，含锌５ mg，含铁 ，维生素 ，可溶性总糖 %。 各项指标均高于外地红枣，营养丰富，品质 极优，相对于新疆绝大部分县市来说是 “人无我有 ”的产业，对于全国来说是 “人有我优 ” 的产业。 对此和田县委、县政府认真分析本县农业面临的严峻形势和挑战，审视和田县农业 发展现状，科学论证、高瞻远瞩，确立了 “红枣产业发展战略 ”。 以大幅度提高农牧民收入 和建设中国最优干食红枣基地为目标， 拉开了红枣产业发展的序幕。 计划在 5 年期内利用节 水灌溉技术种植 30 万亩优质红枣。 二． 项目投资环境分析 政治环境：在国家西部大开发的大的政策环境下，自治区鼓励民间资本进入食品加工等相关政策，说明政策看好食品加工的发展，并且为推动全疆的发展提供各种支持和创建稳定的政治环境。 经济环境：对该项目的收费规范化，在该项目地区附近开辟公。