年产180吨再制奶酪、180吨奶油、500吨冷冻饮品建设项目可行性研究报告(编辑修改稿)

年产180吨再制奶酪、180吨奶油、500吨冷冻饮品建设项目可行性研究报告(编辑修改稿)内容摘要：

........................................................................ 65 财务评价报表目录 ........................................................................................... 66 基本报表 .............................................................................................. 66 辅助报表 .............................................................................................. 66 14 社会评价 ................................................................................................................... 67 项目对社会的影响分析 .................................................................................... 67 项目与所在地互适性分析 ................................................................................ 68 15 风险分析 ................................................................................................................... 70 市场风险 ......................................................................................................... 70 技术风险 ......................................................................................................... 70 资源风险 ......................................................................................................... 71 工程风险 ......................................................................................................... 71 融资方案的风险 .............................................................................................. 71 配套条件的风险 .............................................................................................. 71 防范和降低风险对策 ....................................................................................... 71 16 研究结论与建议 ......................................................................................................... 73 研究结论 ......................................................................................................... 73 投资建议 ......................................................................................................... 74 1 1 总论 项目背景 与概况 项目名称 项目名称： xx 有限公司 年产 180 吨 再制 奶酪 、 180 吨奶油、 500吨冷冻饮品建设项目 项目 承办单位概况 项目承 办单位： xx 有限公司 项目法人代表： 项目性质：新建项目 企业类型：有 限 责任 公 司 项目承办 单位概况 : xx 有限公司 成立于 20xx 年 8 月 ，注册资 本 60 万元人民币，位于xx 行政村 ， 许可 经营项目为 冷冻饮品（冰激凌、雪糕、棒冰、雪泥）和食用冰的生产和销售 (筹建 )。 本项目建设年产 180吨再制奶酪、 180吨奶油、 500吨冷冻饮品。 可行性研究报告编制 范围及编制单位 研究范围及内容： 本可行性研究报告的研究范围为年产 180 吨 再制 奶酪、 180 吨奶油、 500 吨冷冻饮品 及与之相配套的公用工程和辅助设施。 对本项目的技术可行性、市场需求、建设规模以及建设投资进行分析研究，对经济效益进行测算和评价，同时对 奶油、奶酪、冷冻饮品 的生产工艺技术方案、设备选择及设计方案、消防、节能和环保进 2 行论述并提出建议。 可行性研究报告编制依据 《投资项目可行性研究指南》（试用版） ； 中华人民共和国国家发展和改革委员会发布的 《 轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定 》； 国家发展改革委员会、建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）； 《中华人民共和国环境资源保护法》 ； 《中华人民共和国清洁生产促进法》 ； 国家发改委第 21 号令《产业结构调整指导目录（ 20xx 年本）修正》 可行性研究报告编制委托书。 建设单位提供的 其他 有关 依据 资料 ； 项目提出的理由与过程 近 几 年 ， 政府出台了一系列有利于乳业持续快速发展的政策，中国乳制品行业正面临增长方式的转变，以市场化、法制化、规范化的不破坏资源生态的生产方式，从源头抓起，从整个乳业产业链抓起，以现代的营销观念，迎接新一轮高品质发展周期的到来。 乳制品行业在我国属于新兴行业 ,近 几年发展非常迅速。 从经济发展趋势、人们生活水平的提高、生活习惯的改善、国内外乳制品的消费差距等方面分析 ,此行业在我国仍具有相当大的发展前景。 越来越多的企业投身其中 ,行业因此出现了一些新的特点。 3 纵观以往喧嚣的中国乳制品行业，其焦点一直围绕在价格战、奶源战、资本战、圈地战、广告战、口水战等方面，但 20xx 年竞争的话题显然已转移到以产品创新、工艺创新为代表的研发大战。 各个乳制品企业推出的新品无一不注重科技含量，也更加侧重功能性，中国乳业已进入了新的竞争阶段。 为了提高全民健康素质促进乳业的发展，我国政府相继出台了 “学生奶计划 ”和 “军营奶计划 ”两项政策，在这两项政策的影响下，乳品企业如雨后春笋般不断出现，乳制品产量也不断上升。 与此同时 “倒奶 ”现象的出现给雄心勃勃的乳品企业敲响了警钟，针对国内消费观念逐渐成熟、从 “有奶喝 ”转为 “喝好奶 ”的需求日益强烈，竞争也上了一个新台阶，从低端的价格大战走向高端的技术、产品比拼；从原始的广告战、价格战变为对行业健康、长远发展具有促进作用的差异化竞争。 近年来，在各级政府的大力支持下 ， 加 上 市场需求的拉动，我区乳产业 快速 发展，已成为全国重要的乳品生产加工基地。 乳业的快速发展带动了 农牧 民收 入的增加，促进了地区经济的发展，正成为兴区富民的一大新兴 产业。 乳制品 不但营养丰富、美味可口、适用 面 也很广，因此成为全世人们膳食中不可缺少的 一 部分。 近年来，在 国内 随着经济的发展，人们的食品结构发生了根本的变化 ， 消费水平不断提 高。 在牛奶加工品的需求方面，已从过去单纯追求味美而向天然营养、保 键 型发展。 现今 乳制品的加工已成为高产、优质、低耗的连续化生产，其均质分离技术与先进的瞬时高温杀菌及无菌包装技术的完美结合， 给 乳 4 制品 的 加工带来了高质量、高档次的产品。 xx 有限公司 生产能力为 年 产 180 吨 再制奶酪、 180 吨奶油 、 500吨冷冻饮品。 在国内随着经济的发展，人们的食品 结构发 生了根本的转变，消费水平不断提高。 我国 乳制品 业具有十分广阔的发展前景。 乳制品 含有人体所需的多种营养成 分， 由此可见，项目的实施具有广阔的市场前景。 终上所述，该项目 的 建设有较好的发展前景并且符合国家产业政策。 研究结论 xx 有限公司 经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该项目既符合国家的产业政策，而且符合地方规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该项目经过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配套设施分析、工艺技术和主要设备选型方案分析、 财务分析、风险分析及不确定性分析，结论如下： 该项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景良好。 工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。 设备选型符合国家要求，能够适应项目生产规模及工艺技术方案的要求，自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。 税前财务内部收 益率为 %，大于行业基准收益率 8%，计算期财务净现值为 3147 万元， 从财务评价角度项目可行。 5 从测算的财务评价主要指标表明，该项目预测税前财务内部收益率大于行业基准收益率，投资利润率 、投资利税率、全部投资回收期、财务净现值等指标也达到较好水平，项目的盈利能力和抗风险能力较强，因此，该项目在经济上是可行的。 另外，该项目在技术上、市场上、环境保护上均为可行且具有良好的发展前景。 综上所述，该 技改 项目不仅工艺技术方案成熟可靠，项目建设的条件成熟，通过经济、技术、环境保护和社会效益等方面预测分析，该项目具有经济效益和社会效益的双重收益，不仅项目的盈利范围大，而且抗风险能力强，同时，对于各种废弃污染物均有切实可行的治理措施，在项目取得较高经济效益的同时，也保护了自然环境，故该 新建 项目是可行的。 表 11 主要技术经济指标一览表 序号 指标名称 单位 数量 备 注 1 产品方案 1） 再制奶酪 吨 /年 180 2） 奶油 吨 /年 60 稀奶油 吨 /年 120 3） 冷冻饮品 吨 /年 500 2 项目 投入总资金 万元 650 建设投资 +流动资金 建设投资 万元 552 流动资金 其中 :铺底流动资金 万元 97 29 3 项目总投资 万元 582 建设投资 + 铺底 流动资金 4 工作制度 年工作日 d 330 6 序号 指标名称 单位 数量 备 注 日 工作时 h 8 5 项目定员总计 人 32 其中： 技术人员 16 生产工人 16 6 项目总 占 地面积 m2 2652 7 总建筑面积 m2 780 8 外购 主要 原 材料、燃料 1） 奶酪 吨 /a 200 2） 稀奶油 吨 /a 180 3） 奶粉 吨 /a 150 4） 白糖 吨 /a 220 5） 电 万 kWh 30 6） 水 万吨 9 年运输量 其中 :运入量 t/a 900 运出量 860 10 年总成本 万元 1993 11 年销售收入 万元 2596 12 年平均所得税 万元 147 13 年平均利润总额 万元 587 14 投资回收期 税前 年 含建设期 税后 年 15 总投资收益率 % 16 资本金净利润率 % 17 财务内部收益率 项目投资财务 内部收益率 税前 % 税后 % 项目资本金财务内部收益率 % 18 盈亏平衡点 % 问题与建议 项目 建设 单位应加大前期工作力度，切实做好前期调研及各 7 项准备工作，以便项目顺利 进行。 认真细致调研，搞好设备选型，合理布置区域路线，选择好施工队伍，达到建设质量高、投入少的目标。 认真搞好运营过程的 “三废 ”治理，切实做好环境保护。 搞好项目管理，以便实现优质高效建设，确保按时运营，早日取得经济效益，并达到预期目标。 8 2 市场预测 市场分析 现代工业化生产 乳制品 开始于二战期间，当时生产大量的 乳制 产品并作为涂抹奶油提供给军队，二战结束后，一些西方国家。