优质水牛乳及牛肉商品生产基地建设项目可行性研究报告(编辑修改稿)

优质水牛乳及牛肉商品生产基地建设项目可行性研究报告(编辑修改稿)内容摘要：

按下述处理方法进行规范处理。 （二）项目产生的污染物对环境的影响分析 噪声 ：本项目的噪声主要来自牛的叫鸣声，但对周围环境及人无影响。 废水 ：奶制品厂用水、屠宰加工厂用水、农户清洗牛舍及器具均有一定的废水排放，可经排污系统处理后加以利用。 固体废物 ：该项目的主要固形污染物为牛粪，可通过集中堆放发酵，作有机肥加以利用。 19 （三）环境保护措施 对于废水及牛排泄的粪尿，根据国家环保局颁布的《畜禽养殖污染防治管理办法》（ 20xx 年 3月 20 日颁布）的有关规定，将本着综合利用优先及资源化、无害化及减量化的原则加以处理，处理程序大致如下： 结合每天的牛舍清洁，将牛粪及污染的饲草等直接清扫堆积自然发酵；对流体状的粪便、尿液及清洗场地、器具生产的污水经过滤 ，使固体物和液体分开。 其中液体部分经厌氧发酵及曝氧发酵，供种植业灌溉使用，固体部分（包括直接堆积发酵的羊粪及被污染的饲草）经发酵后作有机肥供种植业使用或销售。 其工艺流程如污水、污物处理工艺示意图所示。 图 91 污水、污物处理工艺示意图 十、项目组织与人力资源 （一）项目的组织管理 粪水 固液分离 固体分离 分离的液体 沉淀曝氧发酵 厌氧发酵 水 泵 调节池 二级厌氧发酵 曝氧、沉淀 贮水池 自然堆肥 种植项目使用或出售 水泵 紧急消防 草坪、果林 水泵 蔬菜 脱硫、脱水 生产沼气（本项目不考虑） 20 项目领导小组 为做好项目的组织管理工作，拟成立项目领导小组，组长由 XXX县主管农业的副县长担任，副组长由县畜牧局局长担任，成员由财政、计划局、畜牧局、农业局、 农行等部门的主要领导组成。 下设办公室，办公室设在县畜牧局，由局长兼任办公室主任。 项目领导小组的职责是做好项目的准备，协调并组织实施，解决项目中的重大问题、制定有关政策。 项目执行小组 为确保项目的顺利实施，在项目领导小组办公室属下成立项目执行小组，由申报单位的相应技术人员和县、乡畜牧站的技术人员组成，具体负责项目的实施。 项目监督 为保证项目按计划正常执行，项目建设设立监督体系，委托当地的审计部门，做好项目建设中及项目结束时的审计工作，每年定期进行审计。 此外还应由州级主管部门定期或不定期地 对项目进行检查。 对于检查中发现的问题及时进行处理。 （二）项目人员配置 根据项目建设的特点，奶水牛示范场需投入管理人员 5 人，技术人员 6 人，工人 40 人；肉制品加工厂需投入管理人员 5 人，技术人员6 人，生产及工人营销人员 50 人；乳制品加工厂需投入管理人员 5 人，技术人员 6 人，生产工人及营销人员 60 人。 （三）人员培训 本项目的培训对象主要有管理人员、专业技术人员和饲养农户三个层次。 其中： 畜牧兽医专业技术人员，包括县、乡两个部分。 从技术业务角度考虑主要有：畜牧（繁殖、饲养、饲料生产等）和兽医及相关的业务管理等， 其业务培训将委托省属大专院校、有关科研所及省级技术推广单位负责。 管理人员，均委托省级相关部门帮助培训。 21 农户，由县畜牧局及乡畜牧兽医站组织培训。 以本地培训为主，有必要时可选送部份人员到省、州或外地培训。 十一、项目实施进度 （一）建设工期 本项目建设工期计划为 2 年，即 20xx 年 4 月 20xx 年 4 月。 （二）项目实施进度安排 20xx 年 46 月：完成各项前期工作，如项目的申报、评审、立项等前期工作； 20xx 年 79月完成项目初设、资金筹措，并启动“三通一平”工作等； 20xx 年 10 月 20xx 年 5 月完成奶制品加工厂、肉制品加工厂以及牛舍、重点乡镇养牛技术服务站业务用房等工程建设； 20xx 年 4月 9 月完成牧草、饲料栽种等工作； 20xx 年 10 月～ 12 月完成青贮窖建设及技术培训； 20xx 年 12月设备购置、安装调试，全部工程建设完毕。 20xx 年 34 月，能繁母牛进场，项目进行试生产、进而正式运营。 （三）项目实施进度表 项目实施进度表 序 2006 2007 2007 号 工作 阶段 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 前期工作 2 三通一平 3 基建 4 牧草及饲料建设 5 青贮窖建设、培训 22 6 设备安装调试 7 试生产、投产 十二、投资估算、资金筹措及使用 （一）投资估算 投资估算依据 XXX 建设厅《 XXX 建筑安装工程消耗量定额》（ 20xx）； XXX 建设厅标 准定额处编发的有关文件汇编； 市场材料价格参照《 XXX 工程建设材料设备价格信息》。 投资估算 （ 1）建设投资估算 本项目建设投资估算额为 万元，占总资金的 %。 其中： ①土建工程费 包括土建投资、供水系统、电力系统及排污系统，共计 万元，占总资金的 %。 详见“表 1 项目建设内容、规模及投资明细表”。 ②设备及工器具购置费 (含安装费用 ) 包括饲养管理设备、技术服务设备、运输设备和办公设备及安装费用等，共计 万元，占总资金的 %。 详见“表 1 项目建 设内容、规模及投资明细表”。 ③工程建设其他费用 包括固定资产投资其他费用及递延资产投资其他费用，共计 万元，占总资金的 %。 详见“表 1 项目建设内容、规模及投资明细表”。 ④基本预备费 按土建工程费、设备及工器具购置费和工程建设其他费用之和的5%计，为 万元，占总资金的 %。 ⑤涨价预备费 根据有关规定，目前一般国内建设期较短的项目可不计涨价预备费，故投资估算中未计涨价预备费。 ⑥建设期借款利息 360 万元，占总资金的 %。 23 ⑦安装工程费：已估算入设备购置费用中，不 再单独计算。 （ 2）流动资金估算 项目流动资金估算额达产年（项目建成后第 8 年）为 万元。 在此采取自筹 1000 万元的方式纳入总投资计划，以保证项目建设投产中能够正常运营。 详见“表 12 流动资金估算表”。 项目投入总资金估算 该项目投入总资金估算总额为 万元，其中：建设投资 万元（含建设期利息），流动资金 1000 万元。 总资金估算详见“表 项目投入总资金估算汇总表”。 （二）资金筹措 项目投入总资金 ，其中申请国家建设资金 1000万元，州配套 50万元，县 (市 )配套 50万元， 向银行申请长期贷款 5000万元，自筹。 （三）资金使用计划 在上述资金中，国家各级建设资金主要用于 XXX境内奶水牛养殖技术服务体系建设、草山和饲料地建设、以及购置相应的设备，并用部分资金扶持重点养牛示范户和技术培训；银行贷款主要用于屠宰加工厂、乳品加工厂土建工程的建设及其设备的购置，自筹资金主要用于项目运营流动资金以及部份牛舍改造、青贮窖建设等。 根据项目的建设进度，拟定分年度投资使用计划，建设投资 (不含建设期利息 )中，第一 年投入资金 ，第二年投入 万元。 详见“附表 分年度资金投入计划表 ”。 十三、财务评价 （一）、财务评价基础数据选取 24 计算依据及测算办法 本项目的经济测算指标，严格按国家计委、农业部“计投资[20xx]1349 号文和农业部畜牧兽医局 20xx 年 3 月 1 日通知”中的计算规则执行，投入产出的经济效益按当地实际测算。 项目计算期 项目计算期为 18 年，其中建设期 2 年（不含准备期），生产期 16年。 牛群存栏测算 正常情况下，达产年示范区能繁母水牛的饲养量达 20xx0 头，年末存栏 320xx 头。 产品产 量估算 （ 1）产品产量估算 ①产品种类 项目产品分二大部份，第一部份为水牛鲜奶及其制品，包括无菌鲜奶、佐餐奶和干酪，第二部份为水牛肉制品及其附属品，包括普通牛肉、优质冷却切块肉、高级冷却肉以及牛皮、牛骨、内脏和头蹄。 ②产量估算 a、水牛鲜奶及其制品 其中无菌鲜奶 4750 吨、佐餐奶 8075 吨和干酪 900 吨。 b、水牛肉制品及其附属品 其中普通牛肉 2900 吨、优质冷却切块肉 900 吨、高级冷却肉 200吨以及牛皮 20xx0 张、牛骨 800 吨、内脏和头蹄各 20xx0 套。 详见“附表 项目产品产量与销售收入估算表”。 （二）销售收入估算 25 销售收入 销售收入是根据产出物的预测价格计算而得，计划产量视为销售产量。 项目达产后，可实现年收入 万元。 其中： （ 1） 出售水牛奶及其制品收入 万元。 （ 2）出售水牛肉制品及其附属品收入 万元； 详见“附表 项目产品产量与销售收入估算表”。 销售税金及附加 根据有关规定，种植、养殖项目免交销售税金，故本项目的销售税金为零。 （三）成本费用估算 外购原材料、燃料及动力费用 根据项目生产规划列出的原料主要是 :水牛鲜奶、商品肉 用活水牛、加工用辅料、包装物等。 奶制品加工厂所需的原料及辅料费用参见“表 6水牛奶原料及辅料成本核算表” ,所需燃料及动力费用，按每加工 1 吨原料奶平均需 160 元计；屠宰加工厂的水电消耗，分摊到每头牛平均耗水以 吨计、耗电以 5 度计。 根据以上估算，达产年每年所需原材料、燃料及动力费用为 万元。 详见“附表 项目总成本费用估算表”。 工资及福利费 本项目参与计算成本的人员共计 183 人，全年工资及福利费为 万元。 详见“附表 1工资及福利费估算表”。 折旧、摊销费和修理费 （ 1）固定 资产折旧按直线法平均计算，按 16 年折旧，递延资产分 5 年摊销。 固定资产原值为 万元，每年折旧 万元， 26 回收固定资产余值。 递延资产为 ，每年摊销 万元。 （ 2）修理费按建设投资原值 5%提取 ,每年为 万元。 （ 3）销售费用按销售收入（产值）的 %计提，达产年每年为 万元；管理费用按销售收入的 %计提，达产年每年为 万元。 详见“附表 项目总成本费用估算表”。 财务费用 项目贷款为 4000 万元，利息支出年 利率均按 %计算。 财务费用估算详见“附表 项目总成本费用估算表”。 土地租用费 无。 可变成本和固定成本 （ 1）经估算达产年平均可变成本为 万元； （ 2）经估算达产年平均固定成本为 万元。 综合以上各项，达产年项目的总成本估算为 万元，经营成本为 万元。 （四）财务盈利能力分析 现金流量分析 内部收益率（ IRR）为 %，财务净现值为 万元，静态投资回收期为 年，动态投资回收期为 年。 见“附表 1全部投资现金 流量表”。 财务比率 年平均利润总额 投资利润率 =—————————— 100% 27 总投资 =———————— 100% = %。 年平均利润总额 销售利润率 =————— ——— 100% 年平均销售收入 =———————— 100% = %。 （五）项目偿债能力分析 通过借款偿还计算，本项目借款偿还期为 年，详见“附表 1借款还本付息表”。 （六）不确定性分析 敏感性分析 考虑到项目实施过程中一些不确定因素的变化，分别对销售收入、经营成本和建设投资作了增加或减少 10%的单因素变化对财务内部收益影响的敏感性分析，详见“附表 1项目 敏感性分析结果表”。 从表可以看出，各种因素变化都不同程度地影响财务内部收益率，其中销售收入的变化对 IRR 的影响最大；其次是经营成本增加，而建设成本的影响最小。 因此，项目承办单位应把销售价格和经营成本作为项目管理重点来抓，提高劳动生产率，在经营成本保持在正常水平的基础上提高产品质量，进而使项目产品在市场上有较强竞争力，取得良好收益 28 盈亏平衡。