用友u8医药行业销售领域解决方案(编辑修改稿)

用友u8医药行业销售领域解决方案(编辑修改稿)内容摘要：

处理 子系统 可根据已审核的费用报销单 、借款单和还款单编制会计凭证，传入总账系统。 费用报销单生成凭证时， 根据科目设置中的费用科目设置取借方科目， 根据 结算科目设置取贷方科目。 费用报销单编制凭证借什么科目贷什么科目，可自动匹配实现。 借款单、收款单、费用申请单和费用合同单，借贷方科目直接取自单据上的相关字段。 费用分析子系统 费用明细表： 反映费用发生的明细情况，是一张最基本的费用报销。 可以明细反映各个业务员报销了多少费用，各个办事处报销了多少费用，也可以反映费用是因为哪个客户或哪个存货而发生。 预算现存量表： 按月反映预算使用及结余或透支情况的 分析 报表。 在预算范围内使用和报销费用，是费用管理的基本需求。 抵票报销对照表 ：反映一个业务员用什么发票报销了什么费用。 在实际工作中，由于有很多费用在发生时无法取得合法的报销凭据 (比如给医生的临床费 )，一般由业务员自己找替代的发票来报销。 这样在账上记录的全是按替代发票 的口径记录的账务，无法知道费用的真实用途。 企业需要把账务上的记录再还原成真实的用途，因此也有称作费用还原的。 投入产出分析 ，投入是指投入了多少费用，产出是指产出了多少纯销或回款，反映各分析对象 (业务员、办事处、客户、存货 )的花钱效果。 可查询新开发客户的投入产出情况，可对投入的费用 (如市场开发费 )做产出纯销的跟踪。 投入产出分析在管理上有重要的作用，比如各种存货的投入产出效益是不一样的，有的存货每投入一元钱，可能纯销额就会有较大的窜升，而有的存货对投入费用缺乏敏感，投的费用再多，可能纯销额也不会有大的改观。 比如对部门的投入产出分析，我们就可以知道哪些区域的花钱效果最好，哪些在平均线以上，哪些在平均线以下，实现对部门作出客观而公正的奖惩。 费用管理模块还提供如费用趋势分析、付款明细、预算台账、预算控制、借款账龄分析等多张分析报表。 4业务应收 系统流程 业务应收是相对于财务应收而言的。 用友的《应收款管理》模块按发票做回款核销，核算的是财务应收款，《业务应收》模块 对发货单做回款核销，核算的是业务应收款。 财务业务一体化的难点是财务应收与业务应收的一体化。 在先 发货后开发票企业中，会计部门按照发票核算财务应收款，销售部门按照发货单核算业务应收款。 两个应收款是经常的不一致，但是差的是哪些发货单，哪些发票、哪些回款，哪些代垫款项，却没办法闹明白。 ERP 的售前顾问遇到这样的问题总是无奈的回避和绕着走。 这是 ERP 用户之痛，也是 ERP厂商之痛。 企业选择先发货后开发票，一般而言，就是为了延期纳税。 但是未开发票的发货单没有纳入规范的账务体系，完全依靠人的良好职业操守和工作零差错来保证业务应收的资产安全，企业往往得不偿失。 因此， 实现财务应收与业务应收的一体化管理，确保资产安全， 是一项非常紧迫的工作。 《业务应收》必须与用友 U8 的《销售管理》、《应收款管理》模块集成使用。 《业务应收》还提供回款计划的编制，考核各主体 (部门、业务员、客户、存货 )回款计划完成情况。 业务应收流程图： 销 账 单发 货 核 销应 收 核 销 明 细 表下 接 销 售 提 成下 接 销 售 返 利回 款 计 划 完 成 分 析欠 款 分 析 回 款 分 析12收 款 单销 售 发 票发 票 核 销发 票 计 入 财 务 应 收发 票 核 销与 发 货 核 销互 动发 货 单发 货 单 计 入 业 务 应 收3 456回 款 计 划 流程说明 ： 在销售管理模块开据发货单后，即计入业务应收（即开发的插件业务应收模块）。 在向客户收款前才开据销售发票，销售发票计入财务应收（即用友标准产品的应收管理模块）。 收到货款时，如果已经给客户开据销售发票，在应收模块做发票核销，系统会自动 把发货单核销掉。 (适用于发货并已开发票 ) 在收到货款时，如果未开发票（且暂时不需要开发票），在业务应收模块做发货核销 ，在以 后开发票 时，于 发票审核时自动继承发货核销痕迹把发票核销掉 (适用于收到货款时发货未开发票 )。 根据发货核销形成的销账单，做回款提成和回款返利。 按照部门 +代表 +客户 +存货任意组合编制回款计划，用于比较回款计划的完成分析。 报表分析：业务应收台账、客户对账函、欠款账龄分析、发货欠款分析表、回款周期分析、回款指标完成分析 、回款趋势分析、回款结构分析、回款计划（按账期）分析表等。 发货核销 子系统 销账单是记录发货与回款核销详细情况的专用单据，反映哪些发货单已经收回了货款，或者描述为一张收款单收的是哪些发货单的款。 与应收模块的发票核销不同，发货核销的工作成果以可视化的单据作为载体，更形象直观。 销账单可以参照收款单和发货单录入。 支持发票对于发货单的高开或低开，在销账单作为商业折扣处理；支持收款对于发票的多少或少收，在销账单中作为现金折扣处理；支持异客户核销；支持一笔发货多次收款，或一笔收款与多笔发货核销。 应收款管理模块对发票做回款核销，业务应收模块对发货做回款核销，用户会不会 因此而增加核销的工作量呢。 不会 !因为发货的回款核销与发票的回款核销，两个核销功能是互动的。 如果用户在收回货款时，已经开据发票，用户可以对发票做回款核销，系统会 自动的把发货单核销掉。 如果 用户在收回货款时，没有开据发票，用户也可以先核销 发货单， 未来开 发票 时 ，在发票审核时自动继承发货核销痕迹把发票核销掉。 继承时判断核销的发货单价和发票单价的一致 (考虑商业折扣和现金折扣因素 )，只有一致的才继承。 发货核销与发票核销是否互动，由选项控制。 用户也可以通过选项，设置成不互动，即发货单的回款核销，与发票的回款核销各做各 的。 回款计划子系统 制定回款计划，并考核回款计划完成，是绝大多数企业单位的重点考核内容，但用友的标准产品中却一直缺失这部分内容，为此，业务应收模块提供回款计划的编制和回款计划的完成分析。 提供部门 +业务员 +客户 +存货的 任意组合的 回款计划制定。 可以编制多个版本的纯销计划，比如把计划分作确保目标和奋斗目标。 也可以编制层层加码的纯销计划，比如公司向大区下达计划 100 万，大区加码 20 万后向所属办事处下达 120 万计划。 业务应收 分析子系统 为了帮助客户管理好业务应收款，业务应收模块还提供丰富的分析报表： 业务应收台账 ：明细反映发货回款，发货开发票，发票回款的报表。 客户对账函 ：以发货回款核销为基础的可以直接打印用于与客户核对往来欠账的报表。 回款周期分析表 ：以发货核销为基础对发货单的回款天数做分析并落实到各个周期区间段的明细报表。 发货账龄分析表 ：包括期初欠款余额、本期发货、本期回款、期末欠款余额等栏目，对期末欠款余额做欠款天数分析并落实到各个账龄区间段的明细报表。 发货欠款分析表： 查询某时间段发货单未收回货款及账期情况的报表，比 如查询 20xx年 12 月 31 日前发货到目前为止未收回的欠款，及期欠款天数和超信用期天数。 回款趋势分析表 ：以发货核销为基础对收回的货款按月排列的回款趋势的明细报表。 回款结构分析表 ：以发货核销为基础对收回的货款按品种排列的回款结构明细报表。 回款指标完成分析表 ：反映各个办事处、代表、品种回款指标 (回款计划 )完成情况的明细报表。 发货结构分析表 ： 以发货单为依据，分析发货产品的构成的明细报表。 发票结构分析表 ： 以销售发票为依据，分析发票的产品结构的分析报表。 发货未开票结构分析表 ： 发货未开票，是指 在查询截止日未开发票的发货数量和金额。 是查询截止日期不是当前日期。 比如当前日期 10 月 10 日，但您可能需要查询在 9 月 30 日时的发货未开票的数量和金额。 5销售 提成 医药企业的销售提成，常见有四种模式： 一是终端计提模式 ，即在药品流入终端时计提并支付； 二是回款计提模式 ，即在收回货款后计提并支付； 三是回款并终端模式 ，即收回货款时计提，在药品流入终端时才支付； 四是按指标完成情况 计提并支付。 此处讲的销售提成，泛指销售费用的计算提取，也可以专指医药代表的个人奖金计算。 回款提成子系统 回款提成的 基本算法： 依据收回货款的发货单即销账单，计算回款提成 (包括奖罚息 )，并根据药品流入终端的时间先后划拨给各岗位人员 (可细分为多个费用类别 )。  回款提成可以用以下公式表示： 毛提成金额 =(回款单价 结算单 价 )＊ 回款数量 ＊ 差价分成率 +结算底价 ＊ 回款数量 ＊ 底价提成率 +回款数量 ＊数量提成单价。 差价税 =回款数量 ＊ （回款单价 厂定销价） ＊ 差价税率％。 公司提留 =回款数量 ＊ (回款单价 厂定销价 )＊ 公司提留％。 提成金额 =毛提成金额 差价税 公司提留 +调整金额。  奖罚息是指提前收回货款奖励利息，超期收回货款罚利息。  终 端划拨，是指按药品流入终端的时间先后，将回款提成划拨分解到各岗位各费用类别中，形成可用费用 (有些企业称作资金池、费用池 )。 回款提成的流程图： 回 款 提 成 政 策 回 款 奖 罚 息 政 策回 款 提 成 单明 细 到 客 户 + 品 种 的 回 款费 用 划 拨 政 策上 接 业 务 应 收下 接 费 用 管 理直 接 生 成 预 算根 据 划 拨 政 策分 解 成多 个 费 用 类1 2345 流程说明： 定义回款提成政策，可以按差价分成模式制定提成政策 (超过结算底价以上的回款按一定比例分成给业务员 )；可以定义时间梯度提成政策，比如 30 天内回款按 10 元 /盒提成，3060 天回款按 6 元 /盒提成。 定义奖罚息政策，包括多个时间段的提前天数及其对应的奖息率，多个时间段的超期天数及其对应的罚息率。 根据销 账单及回款提成政策、奖罚息政策，自动生成回款提成单。 对计算结果用户可以调整。 回款提成单于审核时自动生成费用预算，在费用管理模块支付给相关人员 (比如业务代表、办事处经理、大区经理等 )。 如果需要将计算出的回款提成，再分解成更多的费用类别，比如分解成业务员个人提成，业务员个人控制报销的公关费、办事处经理提成、办事处公共费用等，则需要定义费用划拨政策，做进一步的分配。 回款提成政策： 按部门 +业务员 +客户 +存货灵活制定回款提成政策，回款提成政策覆盖了所有按回款计算销售提成的各种可能。  可以按 差价分成模式制定回 款提成 (超过 结算底价以上的回款按一定百分比分成给业务员 )；  可以按回款金额的一定比例制定回款提成；  可以按回款数量计算回款提成；  可以按结算底价计算回款提成；  可以根据回款天数制定梯度提成政策，如： 30 天内 回款 的，一支 元， 30 到 60天的，一支 元， 60 天，一支 元 ，即按不同的回款天数执行不同的提成标准；  可以制定标准开发票价格，对超此价格以上的回款扣除差价税或公司提留（比如商务费用）等； 支持提成政策的调整，并保留历史数据。 不同时间可以执行不同政策（执行文件号、生效日期和失效日期）。 奖 罚息政策： 为了鼓励业务员尽早收回货款，企业常用的方法就是提前收回的给予奖息，超期收回的给予罚息。 可以按回款天数定义奖息或罚息的条件。 奖罚息可根据超期或提前天数分段采不同利率计算。 结合奖罚息政策结算出提前回款奖息或迟延回款罚息。 回款提成单： 根据发 货回款核销形成的销账单上记载的详细的发货和回款记录，结合回款提成政策，结合奖罚息政策，结算出业务员应得的回款提成和奖息或罚息。 其中回款提成可以分解成以下部分：  差价提成额，也有称作差价分成额的。 即按回款的差价的一定比例给业务员计算提成。 有两个特例，一是当结算底 价为 0 时，也就是不扣减底价，相当于 按回款全额计算提成。 二是差价提成 率是 100%，也就是不做分成，也就是差价全归业务员所有。  数量提成额，即按收回货款的数量计算提成，比如每一盒 (瓶 )计算 10 元提成。 可以规定大于等于公司底价才计算提成，小于公司底价不计算提成。  底价提成额，按收回货款的结算底价给业务员计算提成。  梯度提成额，即按不同的回款天数执行不同的提成标准计算的提成额。 如： 30 天内回款 的，一支 元 提成 ， 30 到 60 天的，一支 元，超 60 天，一支 元。 以上是回款提成的计算。 有些企业根据回 款计算的提成就可以直接支付了。 有些企业还需要对回款提成，按药品流入终端的先后进划拨，并在划拨时分解成多种费用类别。 终端划拨政策： 在药品流入终端后，将回款提成划拨给各岗位并细分到各费用类别中的政策。 系统预置 55 个费用类别，用户可以根据自己需要随便修改费用类别名称。 终端划拨： 将回款提成单上的待划拨回款提成，按终端 +政策划拨分解到各个 岗位人员和各个 费用类别。 所谓终端，是指药品流向终端的记录，所谓政策，是指费用划拨政策。 一般是按照药品流入终端的时间先后进行划拨的。