东风汽车财务信息化方案(编辑修改稿)

东风汽车财务信息化方案(编辑修改稿)内容摘要：

传真  目前财务系统与业务无关联 (如：库存、采购、销售等 )同时财务 上、下级之间没有实现动态信息交互  各业务管理制度的建立及完善有待加强。 如会计核算制度完善等研发项目管理与核算  对二、三级单位的资金状况 (包括现金流量 )难以及时掌握，缺乏对集团子公司资金流监控手段  资金统一调度、统筹困难 东风汽车公司 集团 财务 系统解决 方案 ] 10  对二、三级单位资金来源、去处无法追踪  与业务系统无法实现信息交互  对帐采用手工方式  预算制定缺乏有效、合理数据支撑  预算的实施、控制、考评等方 面的深度和准确性存在一定的差异  预算控制存在事后控制现象 总而言之，东风汽车公司财务管理存在的问题主要是流程、模式和具体管理手段方面的问题，要解决这些问题，就要考虑提升财务 管理理念，优化财务管理流程，建立整合集中的财务管理模式，并配合 具有先进财务管理思想的信息系统。 东风汽车公司 集团 财务 系统解决 方案 ] 11 总体 需求 东风汽车公司将来财务信息集中存贮于一个中央服务器，为信息的共享提供了基本保证。 东风汽车公司总部、下属各分、子公司、事业部统一运用一套基于网络的与业务集成的财 务系统，保证东风汽车公司各财务核算主体数据格式一致，为东风汽车公司各核算部门财务数据的简洁、快速合并提供了可能。 因财务数据高度集中与共享，安全机制显得极为重要，根据东风汽车公司财务管理的要求应保证：上级可以查询下级的数据，下级不能查询上级，同级之间不能互相查看。 东风汽车公司（包含下属公司、事业部）采购部门要用到供应商、经销商、服务站的信息来处理采购、销售业务，同时东风汽车公司（包含下属公司、事业部）的财务部门要用到供应商信息来处理采购结算；为了保证应付帐款的正 确性，应付发票中的项目应是公司需要的（即做了采购定单），已接收的，检验合格的，且发票中的项目数量和单价在合同规定的范围之内。 财务系统通过信息共享保持数据一致性和减少重复劳动。 在应付模块可将发票与采购定单、检验单、入库单进行多维匹配，保证应付帐款的正确性。 在应收中可跟踪库存模块红字发票物品的入库情况。 财务与业务共享的主要基础数据有： 职员信息、 供应商、 客户、物料编码等。 为保证系统数据的一致性，安全性， 东风汽车公司 应明确系统中各部分共享信息的输入和维护的负责部门，并落实到人。 通过系统职责的定义，保证只有被 授权的人才可在系统中进行相应的操作。 对业务的实时监控 业务系统与财务系统是集成的，业务系统的业务处理所产生的财务信息能随时自动过入财务系统，财务人员确认后便可过帐，这样实现物流、资金流和信息流的统一。 财务人员可对过入财务系统的异常数据逆查业务系统，实现财务对业务的实时监控。 、多行业、多组织会计 东风汽车公司下属 80多个 分、子公司，涵盖生产制造、商业贸易、房地产、建筑、金融、电信等行业。 为了适应 东风汽车公司整体财务体系信息化 需要，财务系统应能满足不同行业核算特点。 且是一个多组 织的会计核算体系。 东风汽车公司 集团 财务 系统解决 方案 ] 12 、能满足各部门分析需求的科目结构 东风汽车公司的决策层、管理层、业务层对财务信息有不同的要求，决策层需要的是合并的信息以了解公司总体的财务状况以供决策，并可向下挖掘；管理层需要的是关系到收入、费用和预算执行情况；业务层需要减少操作工作量，能够方便快捷操作在其权限范围内财务信息和数据。 另一方面，对同一事项，东风汽车公司希望能从不同的角度进行分析反映，如既可根据传统核算要求，对外报送法定的报表，又可基于内部管理要求，对内提交有利于管理、利于决策的内部管理报表。 务分析功能 再多的信息如果不经过分析、提炼以支持管理和指导决策，其意义不大。 财务分析不仅为东风汽车公司公司决策层所需要，而且为管理层需要，系统应 可为不同角色的人们提供不同财务分析的信息。 核算 需求  能符合国家最新颁布的企业财务法规。  提供无限级科目体系的建立、维护查询和打印功能，为不同企业的科目要求提供灵活方便的手段。  提供记账凭证的录入和审核功能，以保证输入正确。  提供凭证、帐簿和汇总表的查询和打印功能，便于凭证核查。  提供批处理过账功能，自动生成流水账和分类明细账、总帐。  提供 月末金额调整，年末结转功能。  提供流水账、明细账的查询和打印，以取代人工账本。  对企业银行日记帐现金日记账提供查询，以掌握企业的银行存款状况。  提供灵活的转帐凭证自动生成功能，通过用户自己定义，可自动生成需要的转帐凭证，也可通过此功能进行一些帐务核算。  支持多币种处理。  支持 财务与 LD (仓库 )数据的交换  提供对总帐科目汇总关系的自定义功能，方便 数据 统计。  支持凭证的自动冲销。  支持按部门、职员、成本中心、利润中心汇总发生额。  提供银行日记帐、现金日记帐的打印。 东风汽车公司 集团 财务 系统解决 方案 ] 13  提供灵活的多栏式帐打印功能。  提供资产负债表 、利润表、费用明细表、现金流量表（每月）。  支持母子公司、控股公司的合并帐务处理，自动产生合并会计报表。  支持集团公司的总帐汇总查询功能。  支持集团公司对分公司总帐和流水帐的查询。  打印普通和外币两种记帐凭证格式。  支持子公司外部数据的录入，方便集团公司的汇总。  具有 OLAP联机分析应用并与财务分析程序集成，能够容易地识别、分析、模拟、预算、预测、报告和存贮总分类帐中的信息。  支持财务会计和管理会计的完全集成：可以实时协调外部和内部会计系统。 管理会计中所需要的每一个帐户都定义为成本要素，两个会计领域可以使用 同一数据源。 可以将每一次过帐指定给管理会计中一个特定的成本中心、成本对象或获利能力段。  提供多维的获利分析报告。  支持利润中心的灵活设置。  支持定义多个组织，包括不定的组织结构、简单的重组和层次累积。  有预算功能，包括以下内容：可以定义不定数量的预算、联机输入预算、保证预算的安全性、设置预算控制（使用明细帐户和汇总帐户，严格水平、允差和代理佣金、灵活的时间间隔）、设置预算从属关系、分配预算额、使用预算公式执行自动预算、从电子表格中直接引入预算、自动写回在财务分析系统中编写的预算。 1. 对客户 信息进行管理  建立客户档案，提供客户统计资料，并能与其他系统全面接合。  可对客户的每一笔应收情况和回款情况进行管理。  可随时统计出某时间段客户拖欠款情况，供决策人员确定该客户的信用度。 2. 支持对应收帐款帐务的处理  对自动生成的记帐凭证提供审核功能。 东风汽车公司 集团 财务 系统解决 方案 ] 14  支持预收款处理。  支持已收款的清帐处理。 3. 支持客户应收帐款帐龄分析  可进行灵活的帐龄分期，并按分期进行帐龄分析。  应收帐管理对帐龄分析应具备按停帐时间长短实施筛选、汇总、打印的功能。 4. 提供多种统计资料和报表格式  可随时统计出某时间段内资金的回笼情况。  可随时提供已 结案和未结案的项目查询。  可打印出发出商品明细帐和客户回款明细帐。  可按时间段统计为客户预先支付的由于发货带来的其它费用金额，如保险费，运杂费等。 5. 支持客户的多种付款形式  分批付款、全部付清、按百分比付款、支持多种折扣政策 6. 支持多币种业务处理 7. 支持各项税务处理  根据当期发生的实际销货金额，自动计算出当期应交税金中的销项税额。  可自动生成并打印增值税发票。 （此项要求符合国家税务规定，因税务部门有自己的系统）  可以选择税的分类，比如按地区或产品等 8. 支持发票的管理 9. 应收模块应与销售模块完全集成，信息无缝链接 10. 提供 销售价格表和折扣信息 11. 企业能及时而准确地了解因发生产品销售、非产品销售等业务产生 的 应收帐款情况及客户实际回款情况，并与具体的销售定单相关联，可互相追踪查询 12. 通过对应收帐款和实际回款的管理，及时给管理人员提供客户拖欠款的情况，便于管理人员制定催款计划，加速资金流动，增加企业的竞争力 13. 能及时获得当期的帐龄分析报告，准确评估客户信用，减少坏帐。 东风汽车公司 集团 财务 系统解决 方案 ] 15 1. 满足供应商管理 2. 支持对发票的处理  满足对各种发票单据信息的管理，并根据企业财务要求自动生成会计凭证。  可以查询和审核已生成的发票记帐凭证。 并可以通过 接口，传入到总帐系统中。  支持预付款处理，并能自动冲销。  支持预付定金和已付款的清帐处理。 3. 支持对付款的管理  可以进行付款审批管理  可以对每一笔应付款情况和已付款情况进行管理  根据应付和已付款的处理，可以跟踪到每张发票的欠款金额和欠客户的总金额，便于合理地支付欠款。 4. 支持对供应商的帐龄分析  可以进行帐龄分析，供决策人员作资金使用的决策之用。 5. 提供多种统计资料和报表格式  提供已结案和未结案的项目查询  提供应付帐款和已付帐款的明细报告。  根据应付、已付款明细帐，可以按时间段统计汇总应付、已付金额。  可按需要提 供某时间段的付款及欠款金额，向决策者提供流动资金需求量的准确信息。 6. 其他需求  实现与总帐、固定资产、采购、库存、应收、现金管理等多种应用系统的集成。  发票可与采购订单有多种匹配方式。  根据企业实际情况，用户可灵活地定义固定资产的大类及明细分类，方便统计分析。 东风汽车公司 集团 财务 系统解决 方案 ] 16  建立固定资产台帐，通过有关参数的定义，决定参加折旧项目和方法。  提供多种折旧方法的定义，供用户选择，支持平均年限法，工作量法，双倍余额递减法以及年数总和法、定义分摊和报废规则、折旧费用预测、进行 Whatif 折旧分析。  通过 用户自定义折旧凭证内容及公式，自动生成月折旧记帐凭证。  建立固定资产移动情况流水帐，如：调拨、增值、报废、盘盈、盘亏等信息。 可以跟踪固定资产变化情况，便于使用者查询。  方便、灵活的有关固定资产折旧、净值、原值多种查询要求。  灵活地打印各种流水帐，以便存档之用。  支持与总帐的接口，可以与总帐进行折旧和资产原值的对帐试算平衡。  可编制固定资产月报表。  支持在建工程项目的全过程管理，在项目结束时使所有支出资本化。  支持资产的标签管理，即可以增加资产的多媒体附加信息，可以为资产附加文字、扫描的图象或其他视听信息。  管理和追踪无形资产和租赁的资产。  进行资产盘存，调用盘存资产数据、比较现有和盘存数据调整差异。  支持资产的摊提和调整费用，如成本、折旧方法、寿命、比率、生产能力、残值等。  支持资产的转拨、各种方式的资产报废、资产重估。  支持自动或手工记录银行对帐单、自动或手工调节银行对帐单。  调节本系统和外部系统中的业务，可以查看现有的调节业务，在调节前清算付款和收款。  可以自动产生各种事项以便记录企业的未达帐项。  自动产生调节会计分录，以便能查出由于货币波动和银行手续费或差错而造成的清理总额和记录总额 之间的差异。  自动记录外币汇兑的损益。  可以设定调帐允差水平、调帐操作选项和例外控制规则等。 东风汽车公司 集团 财务 系统解决 方案 ] 17  可以存档或者清除银行对帐单。  系统应可以从财务系统的其他部分的数据来源来估计现金流动。  可以采取多种方式定义现金预测模式，例如：分阶段预测、按照来源选择跨组织预测，可以以任一货币产生预测，可以估算和分析外币汇兑风险。  允许多种格式的查询，以便复查对帐和现金预测活动；  有一定的标准报表并可以打印，从而控制系列事项：包括现金预测、分析银行对帐单、确认用于对帐的交易、比较银行合总帐余额、审计银行对帐单和凭证号码。  建立与维护供应商档案  建立与维护采购合同（与供应商签定的采购意向协议）  建立申购审批流程  将申购单转为采购定单  采购定单与采购协定的对应  支持安全库存、批量定够、经济定够等货策略和 ABC分类管理。  采购定单的状态能够跟踪到以下环节：部门经理是否批准、财务经理是否批准、总经理是否批准、信用证是否发出、是否报关、货物到否、验收如何、等。  提供采购单综合报表、分类等报表，从各个角度反映采购单状态。 如详细的订单资料，是否批准，收料和退料情况等。  提供采购收料计划报表，一方面让采购员重点跟踪近期（如 2周内）收料的订单，同时使货仓、物控等部门及时做好收料准备。  提供过期采购报表（ OverDue P/O Report），提醒采购员重点处理此类订单。  提供供应商报价管理。