内部控制鉴证报告-长方led照明(编辑修改稿)

内部控制鉴证报告-长方led照明(编辑修改稿)内容摘要：

常经营活动正常运转。 20xx 年度公司进一步完善和健全了公司内部控制制度体系。 目前公司主要规章制度包括：《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事议事规则》、《独立董事工作细则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《重大投资、重大生产经营及财务决策程序与规则》、《对外担保制度》、《内部控制制度》、《募集资金管理制度》、《会计师事务所选聘制度》、《会计政策、会计估计变更及会计差错管理制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《内部审计管理制度》、《财务负责人管理制度》、《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、 《会计政策、会计估计变更及会计差错管理制度》 等规章制度。 深圳市长方半导体照明股份有限公司 20xx 年度 内部控制自我评价报告 自我评价 报告 第 4 页 公司根据生产经营和管理的需要，按照相互制衡的原则，合理设置部门和岗位，目前公司设立有财务中心、行政人事中心、研发中心、资材中心、照明光源事业部、长方照明事业部、品质管理中心、光源制造中心、照明装配制造中心、 SMD 支架制造中心、贴片灯带制造中心等部门，科学划分职责权限，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的组织体系，各个职能部门能够相互制约、相互监督。 公司明确规定了各部门的主要职责 ，制定了各项业务和管理程序的操作规程，各业务人员在授权范围内进行工作，各项业务和管理程序遵照公司制定的各项操作规程运行，确保了权力与责任落实到位。 公司设有专门的内部审计部门，并配备了专门的审计人员，包括审计部负责人 1 名及审计专员 2 名共计 3 名，对公司的经济运行质量、效益内部控制制度等进行监督，并提出改善经营管理的建议和意见。 公司内部审计部门直接对董事会审计委员会负责，对公司经营情况、财务情况进行审计和监督，独立行使审计监督权。 公司审计部门对监督检查中发现的内部控制缺陷，按照公司 审计工作程序执行； 对在监督检查中发现的问题，及时提出控制管理建议，并督促相关部门及时整改，确保内控制度的有效实施，保障公司的规范运作。 公司以公开招聘为主，坚持“公平、公正、公开”的用人制度，始终坚持以人为本，充分尊重、理解、关心员工。 公司实行全员劳动合同制，制定了系统的人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利待遇、绩效考核、内部调动、职务升迁等进行了详细规定。 公司始终坚持“对人讲情感，对事讲原则；不要说明问题，要解决问题；理论是说明一切，数据是解决一切”的核心价值观，坚持“打造国内 LED 照明第一品牌，通过资本化运作实现多元化战略”的战略方针，坚持“协同管理、精细化管理、渠道致胜”的经营模式，坚持走可持续发展道路，为进一步打造公司的质量优势、规模优势、品牌优势而努力。 公司致力于社会公益事业， 20xx 年全资子公司惠州市长方照明节能科技有限公司向惠州市体育总会捐赠公益基金，用以支持惠州市第四届运动会，以此来回馈社会，主动承担公司的社会责任。 （二）风险评估 公司主要 生产、销售半导体照明器件，面临的主要风险因素包括：市场风险、行业风险、深圳市长方半导体照明股份有限公司 20xx 年度 内部控制自我评价报告 自我评价 报告 第 5 页 业务经营风险、技术风险、管理风险、财务风险、政策性风险等。 公司管理层认识到公司要面临的上述风险，风险是不可避免的，只能加强管理，管理层的主要任务就是要平衡风险和收益，力争在最小的风险条件下获取最大收益。 为了促进公司规范运作和可持续发展，公司建立了以内部控制制度为基础的风险评估和风险控制体系，设立了审计委员会，全面系统持续收集各方面的信息，认真组织实施风险管理解决方案，确保各项措施落实到位，将风险降到最小化。 （三）控制活动 为了保证内部控 制在经营管理中的有效执行，确保控制目的的实现，将风险控制在可承受范围之内，公司实施了一系列内部控制措施，包括： 公司在岗位设置前会对各业务流程中所涉及的不相容职务进行分析、梳理，考虑到不相容职务分离的控制要求，实施相应的分离措施，形成各司其职、相互制约的工作机制。 公司按交易金额的大小及交易性质不同划分了两种层次的授权：一般授权和特别授权。 对于一般性交易如购销业务、费用报销业务等采取各职能部门、财务总监、总经理分级审批制度。 对于非经常性交。