工银瑞信沪深300指数证券投资基金20xx年半年度报告(编辑修改稿)

工银瑞信沪深300指数证券投资基金20xx年半年度报告(编辑修改稿)内容摘要：

先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件且对同一证 券有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。 异常交易行为的专项说明 本基金本报告期内未出现异常交易的情况。 本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的 5%。 管理人对报告期内基金 的投资策略和业绩表现的说明 报告期内基金投资策略和运作分析 本报告期内，本基金跟踪标的指数的日均偏离度为 %，偏离度年化标准差为 %。 本基金跟踪误差产生的主要来源是： 1）标的指数成份股中法律法规禁止本基金投资的股票的影响； 2）申购赎回的影响； 3）成份股票的停牌； 4）指数中成份股票的调整；等。 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金 20xx 年半年度报告 第 12 页 共 50 页 报告期内基金的业绩表现 本报告期本基金净值增长率为 %，业绩比较基准增长率为 %。 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 本基金为指数型基金，基金管理人将继续按照基金合同的要 求，坚持指数化投资策略，通过运用定量分析等技术，分析和应对导致基金跟踪误差的因素，继续努力将基金的跟踪误差控制在较低水平。 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 职责分工 （ 1）参与估值小组成员为 4 人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人、法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。 （ 2）各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人提出。 小组成员需经运作部主管 副总批准同意。 专业胜任能力及相关工作经历 小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。 基金经理参与或决定估值的程度 本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 尚无已签约的任何定价服务。 本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内，本基金未实施利润分配。 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金 20xx 年半年度报告 第 13 页 共 50 页 167。 5 托管人报告 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 167。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 资产负债表 会计主体： 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金 报告截止日： 20xx 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 20xx 年 6 月 30 日 上年度末 20xx 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 632,153, 274,691, 结算备付金 25, 82, 存出保证金 583, 1,000, 交易性金融资产 2,690,402, 3,558,821, 其中：股票投资 2,690,402, 3,535,100, 基金投资 债券投资 23,720, 资产支持证券投资 衍生金融资产 买入返售金融资产 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金 20xx 年半年度报告 第 14 页 共 50 页 应收证券清算款 应收利息 56, 659, 应收股利 6,018, 应收申购款 301,928, 181,442, 递延所得税资产 其他资产 资产总计 3,631,168, 4,016,696, 负债和所有者权益 附注号 本期末 20xx 年 6 月 30 日 上年度末 20xx 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 应付证券清算款 458,235, 94,090, 应付赎回款 3,319, 3,623, 应付管理人报酬 1,091, 1,431, 应付托管费 218, 286, 应付销售服务费 应付交易费用 693, 842, 应交税费 应付利息 应付利润 递延所得税负债 其他负债 1,211, 1,412, 负债合计 464,769, 101,686, 所有者权益： 实收基金 4,004,248, 4,369,397, 未分配利润 837,849, 454,387, 所有者权益合计 3,166,399, 3,915,009, 负债和所有者权益总计 3,631,168, 4,016,696, 注： 20xx年 06月 30 日，基金份额净值 元，基金份额总额 4,004,248,份。 2. 本基金基金合同生效日为 20xx 年 3 月 5 日。 利润表 会计主体 ： 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金 本报告期： 20xx 年 1 月 1 日至 20xx 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 20xx年 1 月 1 日至20xx 年 6 月 30 日 上年度可比期间 20xx年 1 月 1日至 20xx年 6 月 30 日 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金 20xx 年半年度报告 第 15 页 共 50 页 一、收入 248,854, 239,959, 687, 812, 其中：存款利息收入 639, 797, 债券利息收入 47, 15, 资产支持证券利息收入 买入返售金融资产收入 其他利息收 入 （损失以“ ”填列） 70,191, 58,210, 其中：股票投资收益 100,216, 101,429, 基金投资收益 债券投资收益 64, 398, 资产支持证券投资收益 衍生工具收益 股利收益 30,089, 42,820, （损失以“ ”号填列） 180,845, 296,882, （损失以“ ”号填列） （损失以“ ”号填列） 1,496, 475, 减： 二、费用 12,741, 13,548, 1．管理人报酬 7,564, 9,919, 2．托管费 1,512, 1,983, 3．销售 服务费 4．交易费用 3,447, 1,431, 5．利息支出 其中：卖出回购金融资产支出 6．其他费用 216, 213, 三、利润总额 （亏损总额以“ ”号填列） 261,596, 226,411, 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“ ”号填列） 261,596, 226,411, 注： 本基金基金合同生效日 为 20xx 年 3 月 5 日。 所有者权益（基金净值）变动表 会计主 体： 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金 本报告期： 20xx 年 1 月 1 日至 20xx 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 20xx 年 1 月 1 日至 20xx 年 6 月 30 日 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金 20xx 年半年度报告 第 16 页 共 50 页 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 4,369,397, 454,387, 3,915,009, 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） 261,596, 261,596, 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“ ”号填列） 365,148, 121,865, 487,014, 其中： 1,416,686, 263,288, 1,153,397, 1,781,835, 141,423, 1,640,412, 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“ ”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 4,004,248, 837,849, 3,166,399, 项目 上年度可比期间 20xx 年 1 月 1 日至 20xx 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 4,484,803, 784,737, 3,700,066, 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） 226,411, 226,411, 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“ ”号填列） 200,868, 12,256, 188,611, 其中： 507,981, 50,787, 457,194, 708,849, 63,043, 645,806, 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“ ”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 4,283,935, 546,069, 3,737,865, 注： 本基金基金合同生效日为 20xx 年 3 月 5 日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 至 财务报表由下列负责人签署： 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金 20xx 年半年度报告 第 17 页 共 50 页 ______郭特华 ______ ______毕万英 _____ ____朱辉毅 ____ 基金管理人 负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表附注 基金基本情况 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金（以下简称 “ 本基金 ” ）， 系经中国证券监督管理委员会（以下简称 “ 中国证监会 ” ）证监基金字 [20xx]6 号文《关于同意工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人工银瑞信基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于 20xx 年 3 月 5 日正式生效，首次设立募集规模为 3,606,421, 份基金份额。 本基金为契约型开放式，存续期限不定。 本基金的基金管理人和注册登记机构均为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具，包括沪深 300 指数的成份股及其备 选成份股、新股（一级市场首次发行）、债券，以及经中国证监会批准的允许本基金投资的其他金融工具。 法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种（如股票指数期货等），基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金投资于股票资产占基金资产的比例为 90%95%，投资于标的指数成分股票、备选成分股票的资产占基金资产的比例不低于 80%（但因法律法规限制原因，导致本基金不能投资相关股票，而致使本基金不能达到上述比例的情形除外）。 现金、债券资产以及中国 证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的比例为 5%10%，其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%。 权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。 本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率 95%+ 商业银行税后活期存款利率 5%。 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部 20xx 年 2 月颁布的《企业会计准则 — 基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（统称 “ 企业会计准则 ” ）、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范。