20xx年银行业外汇从业人员资格考试复习题(编辑修改稿)

20xx年银行业外汇从业人员资格考试复习题(编辑修改稿)内容摘要：

的，依照 ____定 罪处罚。 A、逃汇罪 B、洗钱罪 C、擅自设立金融机构罪 D、非法经营罪 12企业依法 取得对外贸易经营权后，需到所在地外汇局签署《货物贸易外汇收支业务办理确认书》，办理 ____登记手续。 A、贸易外汇收支企业名录 B、贸易信贷 C、出口单位备案登记 D、联网核查 12外汇局通过 __向金融机构发布全国企业名录。 A、外汇账户管理系统 B、货物贸易外汇监测系统 C、国际收支统计系统 D、直接投资管理系统 12金融机构为企业办理贸易 外汇收支业务时，应当查询企业的 ___，按规定对其交易 单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查，并按国际收支申报和贸易外汇收支核查专用信息申报规定向外汇局报送信息。 A、可收汇额度 B、信用评级 C、名录状态与分类状态 D、外汇登记证 12企业贸易外汇收入应当先进入 ___，账户内资金不得相互划转，账户资金按活期存款计息。 A、结算账户 B、资本金账户 C、保证金账户 D、待核查账户 1金融机构应当审核企业填写的 ___并完成申报后，为企业办理待核查账户资金结汇或划出手续。 A、申报单证 B、收账通知 C、资金来源证明 D、出 口报关单 13金融机构为企业办理付汇或开证手续时，应当审核企业填写的申报单证，以信用证、托收方式结算的，按国际结算惯例审核 A、有关商业单据 B、进口货物报关单 C、进口合同 D、发票 13企业从待核查账户中结汇或划出同一合同项下转口贸易外汇收入金额超过相应支出金额 20%（不含）的，金融机构除审核企业提交的进出口合同、收入和支出申报单证外，还应当要求企业提交 A、外汇业务核准件 B、《货物贸易外汇业务登记表》 C、出口收汇核销专用联 D、备案表 13 根据《货物贸易外汇管理试点 指引》，外汇局结合现场检查结果和企业遵守外汇管理规定等情况，将企业分成 A、 B、 C 三类。 B、 C 类企业的分类监管有效期为 A、 3 个月 B、半年 C、 1 年 D、 2 年 二、多项选择题 根据《中华人民共和国外汇管理条例》，外汇包括： A、外汇存款 B、外币现钞 C、特别提款权 D、黄金 金融机构面临的外汇风险种类主要有： A、外汇买卖风险 B、清算风险 C、信用风险 D、国家风险 我国外汇储备包括下列哪些形式： A、黄金 B、居民外币储蓄 C、央行持有的外汇 D、政府对外债权 E、特别提款权 通过境内银行进行国际收支统计申报的凭证包括： A、涉外收入申报单 B、境外汇款申请书 C、境内汇款申请书 D、对外付款 /承兑通知书 E 境内付款 /承兑通知书 本国货币升值将导致 A、进口增加 B、进口减少 C、出口增加 D、出口减少 《保税监管区域外汇管理办法》规定，下列情况下可以以人民币计价结算 A、保税区（加工区）内企业与境内保税监管区域外企业之间货物贸易项下交易 B、保税区（加工区）内企业与境外之间的经济往来 C、保税区（加工区）内企业与境内保税监管区域外企业之 间服务贸易项下交易 D、保税区（加工区）内企业之间的交易 外汇市场交易应当遵循 ___的原则 A、公开 B、公平 C、公正 D、诚实信用 出口收入存放境外账户的收入范围包括 A、出口收入 B、账户资金孳息 C、外汇局批准的其他收入 D、服务贸易收入 按照交割日期的不同，外汇买卖分为 A、即期外汇买卖 B、远期外汇买卖 C、个人外汇买卖 D、掉期外汇买卖 若国内进口商要在 3 个月后支付 100 万欧元的进口货款，下述 ___手段可以用来避免欧元汇率风险 A、进口保险 B、远期外汇买 卖 C、远期售汇 D、外汇期权 1 下列 ___城市是国际外汇交易中心 A、纽约 B、莫斯科 C、东京 D、伦敦 1正当持票人的条件是 A、善意取得票据 B、无须支付对价 C、取得的票据完整、有效、合格 D、支付了对价 1外汇指定银行在外汇交易中面临的风险主要有以下几种 A、经济风险 B、清算风险 C、信用风险 D、资金流动风险 1国际结算的基本单据包括 A、商业发票 B、运输单据 C、保险单据 D、检验证书 1下列 ___属于国有商业银行申请经营结售汇业务应具 备的条件 A、具有金融业务经营资格 B、具有健全完善的结售汇业务内部管理制度 C、银行分支机构申请经营结售汇业务应取得其上级行的授权 D、具有外汇业务经营资格 1出口信用证和出口托收的区别在于 A、前者有开证行的付款保证，后者无银行信用做保证 B、前者属银行信用，后者属商业信用 C、前者无银行信用作保证，后者有银行信用做保证 D、前者属商业信用，后者属银行信用 1 在外汇业务中，“境内机构”包括中华人民共和国境内的 A、企业事业单位 B、国家机关、社会团体 C、部队 D、外商投资企业 1 境内机构非法使用外汇行为的，有 A、以外币在境内计价结算 B、违反规定办理境内外汇划转 C、非法结汇 D、擅自将外汇存放境外 1下列 ___不需纳入个人结售汇系统 A、招商银行、工商银行、中国银行的个人网上银行结售汇 B、本外币兑换机构个人结售汇 C、外币卡境内消费结汇 D、通过外币代兑发生的结售汇 个人委托其直系亲属办理超过年度总额的个人结汇，须持 ____材料到银行办理 A、委托人的有效身份证件 B、受托人的有效身份证件 C、委托人的委托书 D、直系亲属关系证明 2居民汇出 汇款可采用 A、电汇 B、信汇 C、票汇 D、信用证 2以下属于个人分拆结售汇行为特征的是 A、境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内 5 个以上不同个人，收款人分别结汇 B、 5 个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇，将外汇汇给境内同一个人或机构 C、 5 个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户 D、同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至 5 个以上直系亲属，直系亲属分别在年度总额内结汇 2 P/C 托收的审核要点有 A、是否在有效期内 B、受益人名称同持有人证件是否一致 C、大小金额是否一致 D、出票人是否签字 2本年度超年度总额结汇的个人手持现钞结汇，经常项目项下凭 A、本人身份证 B、本人海关进境申报单 C、规定的有交易额的证明材料 D、直系亲属关系证明 2直系亲属包括 A、兄弟 B、子女 C、配偶 D、父母 2国际信用卡的主要功能，有 A、境内外支付功能 B、外币储蓄功能 C、全球汇兑功能 D、信用消费功能 2 我国国际收支申报种类包括 A、通过金融机构进行国际收支统计申报 B、证券投资统计申报 C、金融机构对境外资产负债及损益申报 D、汇兑业务统计申报 2以下不属于间接申报申报范围的情况包括 A、汇路原因引起的跨境收支 B、银行自身以及银行之间发生的跨境收支 C、银行卡项下从境外收到的款项和对境外支付的款项 D、非银行机构和个人的外币现钞存取 2若国家外汇管理局核给某外汇指定银行的结售汇综合头寸限额是 1000 万美元，那么该行实际持有下列头寸 ___是合理的。 A、 900 万美元 B、 1100 万美元 C、 1200 万美元 D、 1300 万美元 国际收支平衡表的标准构成要素包括 A、经常项目 B、资本和金融项目 C、储备资产 D、净误差和遗漏 3银行对基础信息的修改如涉及 ___改变的，应删除原错误基础信息，并说明删除原因后，重新生成新的申报号码报送基础信息。 A、组织机构代码 B、个人身份证件号码 C、收付款币种或金额 D、对公 /对私属性 3对外付款 /承兑通知书中的付款金额应满足以下哪几个平衡关系 A、付款金额 =现汇金额 +购汇金额 +其他金额 B、付款金额≧现汇金额 +购汇金额 +其他金额 C、付款金额 =第一行交易编码对应的金额 +第二行交易编码对应的金额 D、付 款金额 =实际付款金额 3 以下哪几种对交易附言填写要求的描述为错误 A、应与交易编码多所对应的中文说明一致 B、应按照外汇局所要求的固定格式进行描述 C、应由申报主体根据交易性质进行自由填写 D、 应由银行告诉申报主体如何填写 3银行结售汇业务准入的基本条件 A、完善的结售汇内部管理制度 B、符合业务要求的从业人员 C、硬件（网络）系统符合要求 D、取得其总行或上级行的授权 3银行经营外汇业务以 ___为基本规则 A、流动性 B、安全性 C、增长性 D、效益型 3对银行不按照规定 报送报表有哪些处罚规定 A、责令改正 B、警告 C、通报批评 D、罚款 3从事对外贸易的机构，应当按合同约定 A、出口后应当及时、足额收回货款或按规定存放境外 B、进口后应当及时、足额支付货款 C、收取货款后及时、足额出口货物 D、支付货款后及时、足额进口货物 3企业应当按国际收支申报和贸易外汇收支核查专用信息申报有关规定办理贸易外汇收支信息申报，并根据贸易外汇收支流向填写下列申报单证 A、向境外付款（包括向离岸账户、境外机构境内账户付款）的，填写《境外汇款申请书》或，对外付款 /承兑通知书 》 B、向境内付款的，填写《境内汇款申请书》或《境内付款 /承兑通知书》 C、从境外收款的（包括从离岸账户、境外机构境内账户收款），填写《涉外收入申报单》 D、从境内收款的，填写《境内收入申报单》 3 下列报关单上的贸易方式属“可以对外售（付）汇的贸易方式”类别的有 A、进料对口 B、三资进料加工 C、一般贸易 D、修理物品 下列报关单上的贸易方式属“有条件对外售（付）汇的贸易方式”类别的有 A、易货贸易 B、进料深加工 C、出料加工 D、来料加工 4境内区外企业从保税区内进口，货 物直接来自区内的，银行审核 A、备案清单 B、《登记证》复印件 C、合同 D、进口报关单 4对现行法规中没有明确规定、金额在等值 10 万（含 10 万）美元以下的非贸易项目售付汇，境内机构可凭相关单证直接到外汇指定银行办理，由外汇指定银行进行真实性审核后办理售付汇手续，银行审核的材料是 A、书面申请、合同（协议） B、等值 3 万（含 3 万）美元以下的，书面申请、合同（协议）或发票 （支付通知） C、等值 3 万美元以上、 5 万（含 5 万）美元以下的，书面申请、合同（协议）或发票（支付通知）、税务证明 D、等值 5 万 美元以上、 10 万（含 10 万）美元以下的，书面申请、合同（协议）、发票（支付通知）、税务证明、其他有关材料 4关于境内企业接受境外捐赠项下收入，下列说法正确的是 A、境内企业接受境外非营利性机构捐赠，向银行提供的捐赠协议须经公证并列明资金用途 B、境内企业接受境外非营利性机构捐赠，向银行提供的捐赠协议须列明资金用途，但不一定要经公证 C、境内企业接受境外营利性机构或境外个人捐赠，其捐赠账户的开立、使用、变更、关闭按照资本项目外汇账户管理相关规定办理 D、境内企业接受境外营利性机构或境外个人捐赠，与境内企业 接受境外非营利性机构捐赠相同办理 4金融机构为企业办理付汇或开证手续时，应当审核企业填写的申报单证，并按以下规定审核相应有效凭证和商业单据 A、以信用证、托收方式结算的，按国际结算惯例审核有关商业单据 B、以货到付款方式结算的，审核对应的进口货物报关单或进口合同或发票 C、以预付货款方式结算的，审核进口合同或发票 4企业应当按照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则办理贸易外汇收支业务，包括以下情况 A、代理进口、出口业务应当由代理方付汇、收汇 B、代理进口业务项下，委托方可凭委托代理协议将外汇划转 给代理方，也可由代理方购汇 C、代理出口业务项下，代理方收汇后可凭委托代理协议将外汇划转给委托方，也可结汇将人民币划转给委托方 D、捐赠项下进出口业务按国家有关规定执行 4 金融机构为企业办理进、出口项下退汇时，应按 ____规定受理 A、办理贸易收汇的退汇支付时，对于因错误汇入产生的退汇，应当审核原收汇凭证；对于其他原因产生的退汇，应审核原收入申报单证、原出口合同。 B、办理贸易付汇的退汇时，对于因错误汇出产生的退汇，应审核原支出申报单证；对于其他原因产生的退汇，应审核原支出申报单证、原进口合同。 C、对 于退汇日期与原收、付款日期间隔在 180 天（不含）以上或由于特殊情况无法按照规定办理退汇的，要求企业到外汇局办理贸易外汇业务登记手续。 D、需经外汇局核准后办理 4外汇贷款专户开立和撤销。