天兰蔬菜可行性报告good(编辑修改稿)

天兰蔬菜可行性报告good(编辑修改稿)内容摘要：

组织、劳动定员与培训 17 企业组织 企业制度与管理 建立现代企业制度，公司实行董事会领导下的总经理负责制， 生产经营组织是实现企业生产技术管理和经营管理的重要保证和组织措施，为满足企业的产与销而设置相应的职能部门，基地管理的基本原则应包括决策、计划、组织、指挥、监督等五个方面。 企业职能部门的设置基本原则是：组织指挥统一，管理高效精干，职能协调灵活。 企业组织机构图 劳动定员 管理人员编制 详见管理人员编制表 劳动工人定员 劳动工人 400 人，以临时工为主，根据季节及生产需求，从经过培训的当地 农民中抽调。 人员培训 无公害蔬菜生产是种技术含量高，操作规程要求严格的新型生产方式。 在生产管理方面要强化生产基地建设、净化产地环境、严格投入品管理、推行标准化 表 管理人员编制表 董事会 总经理 经理办公室 计财部 生产技术部 供销部 产品销售 原料供应 生产技术 现场管理 会计出纳 计划统计 行政事务 劳工保卫 18 职能部门 管理人员 技术术人员 合计 备注 职位 人数 职位 人数 总经理办公室 董事长 1 9 1 总经理 1 1 副总经理 1 1 办公室主任 1 1 行政事务 1 1 劳工保卫 2 2 计财部 会计 1 1 出纳 1 1 计统 1 1 生产技术部 高级农艺师 （ 1） 副总经理兼 技术员 2 2 现场管理员 3 3 供销部 原料供应 2 2 产品销售 4 3 合计 20 生产和提高生产经营组织化程度。 因此，要求有高素质的管理人才、技术人，而且也需要各种熟练的、懂技术的田间劳动工人。 按照生产技术的要求，采用理论 与实践相结合的培训方式，对管理人员、技术人员和劳动工人根据不同的对象，采用不同的方式分别进行岗前培训、常规培训和定期培训。 培训内容按照生产技术的要求 ，培训《无公害蔬菜生产技术规程》及各种蔬菜栽培、加工技术要领等。 7 项目实施进度安排 项目前期工作 加紧项目前期工作进度，做好项目前期规划，争取 2020 年第一季度正式开工建设，建设工期一年。 进一步落实资金，根据建设工程实施进度，安排好建设资金的调度。 项目建设计划进度 详见表 《项目建设计划进度表》 表 项目建设计划进度表 19 年月 项目 2020 年 2020 年 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 总平面布置与放样 机耕路施工 排灌沟渠施工 管理房施工 土壤改良 水泵房施工 标准大棚施工 设备订货 设备安装 仓库施工 工程验收 8 投资估算与资金筹措 投资估算 投资估算依据 a、设计费参考国家有关工程设计收费标准取费； b、《全国统一 安装工程预算定额省综合单价表价表》（ 2020 版）； c、参照农田灌溉工程有关定额； d、 „„„„ 主要建筑材料综合信息价； e、同类工程扩大指标。 其它费用取费依据 a、设计费参考国家有关工程设计收费标准取费； b、建设单位管理费依据省财政厅有关规定取费； c、基本预备按工程费与其它费用之和 8%估算； d、建设期利息年有效利率按 %(5 年期以上 )。 固定资产投资估算 固定资产投资估算 822 万元，其中土建工程费 433 万元，设备及安装工程费 20 285 万元，其它费用 29 万元，基本预备费 60 万元，建设期利息 15 万元。 详见表 《 项目投资估算表》。 流动资金估算 流动资金估算 340 万元 (生产负荷 100%),生产负荷 60%和 80%,流动资金估算分别为 214 万元和 276 万元。 详见辅助报表 2,《流动资金估算表》。 项目总投资估算 项目总投资估算 1162 万元 , 其中：固定资产投资 822 万元，流动资金 340万元。 详见基本报表 2《项目总投资估算》。 资金筹措 项目总投资 1162 万元，筹资方案： a、自筹资金 462 万元，其中：用于固定资产投资 322 万元， 用于流动资金140 万元； b、借款 700 万元，其中：用于固定资产投资 500 万元， 用于流动资金 200万元。 21 表 项目投资估算表 序号 项目 结构型号 计量单位 工程量 综合单价(元 ) 金额 ( 万元） 1 433 标准大棚 钢架、塑膜 亩 50 40000 200 水泵房 2 座 砖混结构 m 2 200 600 12 管理房 砖混结构 m 2 200 500 10 仓库 砖混结构 m 2 800 500 40 主机耕路 路幅 6m，泥结石 Km 3 130000 39 支机耕路 路幅 3 m，泥结石 Km 6 70000 42 改良土壤 亩 3000 100 30 排水沟渠 顶 5 m、底 3 m、高 2 m m 5000 120 60 2 设备及安装工程 285 水泵及配件 (2开 1 备 ) 4‡ N=13KV 台 6 15000 9 输水管道 DN110（含配件） m 300 90 27 输水管道 DN50（含配件） m 6000 45 27 喷灌设施 亩 500 2020 100 旋耕机 台 10 60000 60 检测仪器设备 成套 套 1 15 10KV 输电线路 Km 2 80000 16 电力变压器 50V 台 1 30000 3 高低压配电柜 套 1 20200 2 农机具 小型 10 农用车 2t 辆 2 50000 10 工具车 辆 1 60000 6 3 其它费用 29 设计费 (含前期费 ) % 18 建设单位管理费 % 11 4 基本预备费 7478% 60 项目静态投资 807 5 建设期利息 500/% 15 合计 822 22 9 经济评价 评价依据及基础数据 评价依据 a、国家计划委员会、建设部发布《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）1993； b、中国国际工程咨询公司编著《投资项目经济咨询评估指南》 1998。 基础数据 a、设计规模：无公害蔬菜种植面积 3000 亩，年产无公害蔬菜 12150t/年。 b、：项目建设 期 1 年，投产期 2 年，生产负荷分别为 60%和 80%，达产期18 年，计算期为 21 年。 c、项目总投资估算 1162, 其中：固定资产投资 807 万元，建设期利息 15 万元，流动资金 340 万元。 d、资金筹措方案， 企业自筹资金 462 万元，其中：用于固定资产投资 322万元， 用于流动资金 140 万元；中长期借款 700 万元，其中：用于固定资产投资 500 万元， 用于流动资金 200 万元。 财务评价 总成本费用估算 a、外购原辅材料费，蔬菜生产主要原辅材料品种为苗种、肥料、防治病虫害药物等，根据种植品种和面积测 算，生产负荷 60%、 80%、 100%时，外购原辅材料费分别为 148 万元、 189 万元和 237 万元。 b、外购动力费，主要项目为机耕费和水利费，两项费用按每亩 175 元，生产负荷 60%、 80%、 100%时，外购动力费分别为 32 万元、 42 万元、 53 万元。 c、工资及福利费，以计件工资为主，根据不同种植品种投工数量计算，生产负荷 60%、 80%、 100%时，工资及福利费分别为 83 万元、 107 万元和 132 万元。 d、折旧费，折旧年限按 20 年，年折旧率 5%，年折旧费 37 万元。 固定资产残值率 10%，固定资产余值 82 万元。 e、修理费，为折旧费的 50%，年修理费 19 万元。 f、利息支出，流动资金借款 200 万元，有效利率 %，年利息支出 12 万 23 元。 g、其它费用，包括其他种植费用、管理费用、菜地租金和销售费用。 其他种植费用和管理费用分别按工资及福利费的 120%和 100%测算，分别为 100 万元、 128 万元、 158 万元和 83 万元、 107 万元、 132 万元；租金每亩按 350 元计算；销售费用按销售收入的 5‟。 详见辅助报表 4《总成本费用估算表》。 销售收入、销售税金及附加值 a、销售收入，根据蔬菜种植品种和产地批发价测算，生 产负荷 60%、 80%、100%时，销售收入分别为 643 万元、 839 万元和 1072 万元。 详见辅助报表 5《销售收入、税金及附加估算表》。 b、税金及附加，根据国定现行有关税费规定，蔬菜种植产品免征税费。 财务盈利能力分析 a、财务内部收益率，根据现金流量表（全部投资）分析，财务内部收益率为 %； b、财务净现值，基准收益率按 10%计，依据现金流量表（全部投资）分析，财务净现值（ Ic=10%）为 677 万元； c、投资回收期，根据计算，投资回收期为 6。 86 年（含建设期）； d、投资利润率 年利润总额 （计算期平均值） 投资利润率 = —————————————— 100% 项目总投资 172 = —————— 100% = % 1162 e、销售额利润率 年利润总额（计算期平均值） 销售额利润率 = —————————————— 100% 年销售收入（计算期平均值） 172 = —————— 100% = % 1039 分析表明，本项目盈利能力除能满足设定的基准收益率最低要求时，还有超额盈余，各项财务指标均处在可接受的范围之内，财务评价是可接受的。 详见基本报表 3《现金流量表（全部投资）》。 24 清偿能力分析 根据资产负债表、资金来源与运用表、固定资产投资借款还本付息表分析，项目的资产负债率、流动比率、速动比率，以考察项目的财务状况及清偿能力。 资产负债表显示，资产负债率在计算期第三年之前为 50%以上，第四年开始及以后各年份均呈快速下降趋势，最低年份资产负债率为 %；流动比率在计算期第三年之前为 100%以下之处 ，第四年开始及以后逐年提高，最高达到1904%；速动比率在计算期第四年之前低于 100%之外，第五年开始及以后逐年提高，最高达到 1828%。 分析表明：该项目的净资产能够抵补负债有余，财务状况良好。 通过《资金来源与运用表》分析，项目除能做到资金平衡外，各年均有盈余资金。 《固定资产投资借款还本付息表》分析结果，固定资产投资借款偿还期为 5年（含建设期），能够满足贷款机构的要求。 以上分析显示该项目具有较强的清偿能力。 详见基本报表 5《资金来源与地运用表》、基本报表 6《资产负债表》、辅助报表 6《固定资产投资借款还本 付息表》。 不确定性分析 盈亏平衡点分析 以生产能力利用率表示的盈亏平衡点 BEP 年固定成本 BEP = ———————————————————— 100% 年销售收入 — 年可变成本 — 年税金及附加 468 = ———————— 100% = 72% 1072— 422— 0 计算结果表示：生产能力达到 72%，项目可以做取盈亏平衡，企业可以保本。 敏感性分析 项目对销售收入、经营成本和项目投资诸因 素单项变化进行敏感性分析。 详见表《敏感性分析表》。 25 表 敏感性分析表 项目 变化因子与变化率（ %） 财务内部收益率（ %） 财务净现值（万元） 投资回收期（年） 销售收入 经营成本 项目投资 1销售收入变化 销售收入增加 +5 0 0 1138 677 5 0 0 287 2经营成本变化 0 +5 0 371 677 0 5 0 984 3项目投资变化 0 0 +10 603 6。