恒源泰_ktv可行性方案(编辑修改稿)

恒源泰_ktv可行性方案(编辑修改稿)内容摘要：

由试算收益表（收益表 11）可大致得知 KTV的销售费用（ 21万 /月）及销售收入费用 60万 /月）。 21万的成本 60万的收入 — KTV销售成本费用及销售收入预测 项目 演算依据及过程 金额（万元 /月） 所占营业额百分比（ %） 酒水、饮料、食品、水果、包房 每月有效营业天数为 27天，每日销售额度 2万元， 则收入为 2万 27（天）＝ 54万 54 90% 其他娱乐项目 根据熙街同期声及 2020调查，并结合熙街实际情况可知：月收入金额为 6万 6 10% 销售收入总计 销售收入的总额为酒水、饮料、食品、水果、包房与其他娱乐项目之和，即 54＋ 6＝60万 60 % 销售成本 销售成本实际占销售收入的 35%，这是以相关资料和熙街同期声及 2020的实际收入和开支作为进行成本收益分析得数据依据。 由销售收入和销售成本占销售的百分比可知销售成本 60*35%＝ 21万 21 35% 毛利 销售总额为 60万，销售成本为 21万，可得毛利为 6021=39万 39 65% 收益表 11 KTV销售生命周期表 销售额 0 投入期 成长期 成熟期 衰退期 KTV市场生命周期及目前所处的阶段 27年 710年 三、项目实施进度安排 ktv的项目实施进度，主要体现在 ktv的证件办理以及装修的进度安排，具体进度安排如下图： 注：具体装修时间要根据工程量详细计算核实。 前期现场 考察，效果 图设计 资金及物料 全部到位 1100㎡ 毛 坯房装修 至可以 使用 竣工验收 13个月 根据工程进度安排 35个月 1030天 项目选址 确认 13个月 KTV证件办理安排及时间 卫生局 批卫生 许可证 消防局 批消防 许可证 工商局 办理营业 执照 工商局 办理国税 公安局 批特殊行 业许可证 工商局 办理地税 及办理组 机构代码 注： 异地办理卫生许可证，需带本人身份证及暂住证。 上图所示时间是指在必要的人际关系支持下所产生的时间，不代表正常的办证时间。 7天 7天 14天 2天 2天 1天 四、投资估算 固定资产投资估算 固定资产投资估算 变动成本比例估算 变动成本比例估算 资金筹措 资金来源 项目筹资方案 — 员工工资估算 部门 月（万元） 服务部 约 综合部 约 财务部 约 超市部 约 营销部 约 总计 约 员工工资表（固定部分） 41 固定资产投资是每年进行的必要投资，缺少固定资产投资， KTV将无法正常运行。 一个项目的 KTV固定资产估算，需要了解相关项目的大致运营状态，再根据拟建项目估算可得固定资产投资，具体要求数据有员工薪金（固定部分）、年折旧、能源费、广告费、其它意外支出组成，详细数据来源及具体演算过程，见表 41—— 43。 21万元＜ 39万元意义何在 — 资产投资估算 费用支出 演算依据及过程 金额（万元/月） 所占月营业额百分比（ %） 薪金 员工薪金由员工工资分析表得出，即：服务部（ 2万）＋综合部（ ）＋财务部（ ）＋营销（ ）＋超市人员（ ） +流动人员（ 300元） ≈ 4万 /月。 4 % 员工餐费 为员工提供晚餐和夜宵补助 5元，人数由 KTV成本预算分析中的人员配备可知：服务部（ 20人）＋综合部（ 4人）＋财务部（ 2人）＋营销部（ 4人）＝ 30人，可知餐补为30 5 30＝ /月。 % 瓷器、玻璃器皿、银器、餐巾、吸管、牙签 根据 KTV的经营，以及相关资料搜索，得出 KTV瓷器、玻璃器皿、餐巾等属于易耗品，每月必须备足量，储备量价值一般在 /月元。 % 清洁器具 每月的清洁器具所用清洁剂，耗费人工等费用总计 /月。 % 水、电、气能源 水、电、气能源消耗根据 KTV、 88调查得知电为最大消耗能源，三者总计为 3万 /月元。 3 5% 超市货物 酒水、零食、纸张、饮料等合计为 8万 /月 8 % 娱乐器材 骰子、棋牌、麻将、电脑器材等 3万 3 5% 费用支出表 42 21万元＜ 39万元意义何在 — 资产投资估算 费用支出 1 演算依据及过程 金额（万元 /月） 所占月营业额百分比（ %） 广告推销 广告推销为 KTV开业做的广播宣传和 KTV外墙广告，根据熙街的推销和陈家桥当地情况，可预估熙街费用大约为 /月。 % 税金 根据缴纳税费情况，一般缴纳营业税 5%— 20%，根据大学生自主创业的优惠政策，免缴税费 0 0 维修、保养 KTV正常的营业都会存在一个维修和保养费用，根据。