信用证流程(编辑修改稿)

信用证流程(编辑修改稿)内容摘要：

1）信用证中规定的有关费用如运费或检验费等应事先协商一致，否则，对于额外的费用原则上不应承担； 2）银行费用如事先未商定，应以双方共同承担为宜。 1检查信用证规定的文件能否提供或及时提供 主要有： 1）一些需要认证的单据特别是使馆认证等能否及时 办理和提供。 2）由其他机构或部门出具的有关文件如出口许可证、运费收据、检验证明等能否提供或及时提供。 3）信用证中指定船龄、船籍、船公司或不准在某港口转船等条款能否办到等。 1检查信用证中有无陷阱条款 应特别注意下列信用证条款是有很大陷阱的条款，具有很大的风险： 1） 1/3 正本提单直接寄送客人的条款。 如果接受此条款，将随时面临货、款两空的危险。 2）将客户检验证作为议付文件的条款。 接受此条款，受益人正常处理信用 证业务的主动权很大程度上掌握在对方手里，影响安全收汇。 1检查信用证中有无矛盾之处 如 :明明是空运 ,却要求提供海运提单。 明明价格条款是 FOB,保险应由买方办理 ,而信用证中却要求提供保险单。 1检查有关信用证是否受国际商会丛刊第 500 号 跟单信用证统一惯例解释通则》的约束 明确信用证受国际商会丛刊第 500号 跟单信用证统一惯例解释通则》的约束可以使我们在具体处理信用证业务中 ,对于信用证的有关规定有一个公认的解释和理解 .避免因对某一规定的不同理解产生的争议。 1对某一问题有疑问 ,可以向通知行或付款行查询 ,得到他们的帮助 二、信用证的修改 通过对信用证的全面审核 ,如发现问题 ,应分别情况及时处理 .对于影响安全收汇 ,难以接受或做到的信用证条款 ,必须要求国外客人进行修改。 信用证修改的规则如下 : 1）只有买方 (开证人 )有权决定是否接受修改信用证。 2）只有卖方 (受益人 )有权决定是否接受信用证修改 . 修改信用证应注意以下几点 : 1）凡是需要修改的内容 ,应做到一次性向客人提出 ,避免多次修改信用 证的情况 . 2）对于不可撤消信用证中任何条款的修改 ,都必须取得当事人的同意后才能生效。 对信用证修改内容的接受或拒绝有两种表示形式 : a）受益人作出接受或拒绝该信用证修改的通知。 b）受益人以行动按照信用证的内容办事。 3）收到信用证修改后 ,应及时检查修改内容是否符合要求 ,并分别情况表示接受或重新提出修改。 4）对于修改内容要么全部接受 ,要么全部拒绝 .部分接受修改中的内容是无效的。 5）有关信用证修改必须通过原信用证通知行才具真实 ,有效。 通过客人直接寄送的修改 申请书或修改书复印件不是有效的修改。 6）明确修改费用由谁承担 .一般按照责任归属来确定修改费用由谁承担。 第九节 信用证的相关收费标准 银行结算基本收费表 国际贸易和非贸易银行结算费率表（各银行略有不同） 单位：人民币 业务种类费率（额）最低最高说明 一、信用证（出口部分） //// 通知、转递 200//按笔计算 预通 知（简电通知） 100/// 修改通知 100/// 保兑 %300/每三个月计算 议付（信用证） %200// 付款（信用证） %200// 承兑（信用证） %200/按月计算，最低按 2 个月 迟期（信用证） %200// 转让 //// （ 1）、信用证条款不变 200/// （ 2）、信用证条款改变 %2020000/ 撤证 /注销 100/// 二、托收（出口部分） //// 光票 %50500/ 跟单 %1002020 免付款交单 100/// 退票（退单） 100/// 三、信用证（进口部分） //// 开证 %200/有效期 6 个月以上按每六个月增加 %收取 修改 /注销 200//修改增加金额按 %收取 无兑换付款手续费 %200/按保证金同币种收取 承兑 %200/按月计算 拒付 300/// 提货担保 1000/// 四、托收（进口部分） //// 光票 %/500/ 跟单 %1002020 免付款交单 100/// 拒付 50/// 五、汇款 //// 汇入 %1001000/ 汇出 %5050/ 修改 /退票 /止付 100/// 六、旅行支票 //// 代售 %/// 兑付 %/// 七、无兑换手 续费 %//外币收帐 /外汇转汇时计算 八、其他 //// 票据挂失 50//按次计算 查询 100//按笔数计算 邮寄 /电传电报费 ///邮局、快递公司实际发生额计算 第十节 信用证结算审单准则 一 . 按照《跟单信用证统一惯例》的规定审单 《统一惯例》是确保在世界范围内将信用证作为可靠支付手段的准则，已被大多数的国家与地区接受和使用。 《统一惯例》所体现 出来的国际标准银行惯例是各国银行处理结算业务必须遵循的基本准则。 我们必须按照《统一惯例》的要求，合理谨慎地审核信用证要求的所有单据，以确定其表面上是否与信用证条款相符。 二 . 按照信用证所规定的条件、条款审单 信用证是根据买卖双方的贸易合同而开立的，它一旦为各有关当事人所接受，即成为各有关当事人必须遵循的契约性文件。 在信用证结算业务中，各有关当事人必须受其约束，按照信用证所规定的条件、条款，逐条对照，以确定单据是否满足信用证的要求。 当信用证的规定与《统一惯例》有抵触时，则应遵循信用证 优先于《统一惯例》的原则，按照信用证的要求审核单据。 这其中又包括表面一致性和内容相符性两条原则：。 受益人提交的单据名称及其内容等表面上必须与信用证规定完全一致。 例如，某信用证将货物描述为 ATTACHES SANITAIRE（卫生洁具附件），而受益人具体的货为 EXPASION BOLT（膨胀螺栓）。 虽然如此，有关单据中货物描述仍必须与信用证的规定相一致。 可能有的单据因某种特殊作用如清关报税等需显示具体货名时，我们仍必须将信用证所规定的 ATTACHES SANITAIRE 显示在其上，而在其后加注具体货名 EXPASION BOLT。 我们在审单时应注意避免照搬、照抄信用证的原话，只要内容相符即可，例如，信用证的有关人称指向、时态、语态等，转到单据上时，即应作相应的调整，以避免不必要的误会。 三 . 按照银行的经营思想、操作规程审单 国际贸易结算作为银行经营的一项重要业务，在操作过程中，必须按照银行的有关操作规程行事。 尤其是在向客户融资时，更应明确银行的观点和看法，更有权对单据有关条目的处理作出 自己的选择和判断，以体现银行的经营方针和经营作风。 四 . 按照普遍联系的观点，结合上下文内容审单。 信用证是一个与商务合同分离的独立文件，其内容是完整的，互为联系的。 其中要求的条件、单据等是相辅相成、前后一惯的。 审单时必须遵循普遍联系的观点，结合上下文内容进行，避免片面、孤立地看待某一条款。 例如，欧共体某国开来一信用证，要求提交的单据中有一项是 CERTIFICATE OF ORIGIN（产地证），而在后文中又要求受益将正本 GSP CERTIFICATE OF ORIGIN FORM A（普惠制产地证）寄交开证申请人。 结合上下文内容，我们就能判断出信用证要求向银行提交的是副本 GSP CERTIFICATE OF ORIGIN（普惠制产地证），而非一般的产地证。 五 . 按照合情、合理、合法的原则审单 所谓合情、合理、合法是指审单员应根据自己所掌握的国际贸易结算知识，对各种单据的完整性和准确性，作出合乎情理的判断。 例如，普惠制产地证是施惠国赋予受惠国出口货物减免的一种优惠凭证，其 “收货人 ”一栏，应填写最终买主。 如信用证未作明确规定，我们应 根据提单的收货人、通知人及货至目的地对最终买主作出合理的选择。 六 . 按照单据的商业功能和结算功能相统一的原则审单 单据的商业功能即在商务流转及商品买卖过程中的作用是主要的，结算功能是次要的，审单时应着重考虑其商业功能。 我们应该了解各类单据的作用及功能，按照各类单据自身的功能及用途审单，避免将不必要的内容强加于单据。 第十一节 国内信用证结算办法 第一章 总 则 第一条 为适应国内贸易活动的需要，促进我国社会主义市场经济的健康发展，依据《中华人民共和国中国 人民银行法》以及有关法律法规，制定本办法。