酒店管理会所__管理体制财务部(编辑修改稿)

酒店管理会所__管理体制财务部(编辑修改稿)内容摘要：

部 10 应的折扣。 14. 根据客人的消费及时准确做好结账工作。 15. 打印交班报表。 前收根据电脑记录的客人消费情况对续住散客人信贷状况进行统计，对即将欠款或已欠款的，将欠款数额逐一进行记录在表，完成后交由当值 AM进行催租。 16. 下班前必须清理收银点卫生，校正刷卡机及停车票日期章，划分时间为 24： 00。 （二）餐厅收银工作内容： 1. 打卡后至办公室签到并留意 LOGBOOK 上是否有新出通知或注意事项，并签阅。 2. 在前台收银处领取当值收银点钥匙，并做好登记。 开启相应保险箱取备用金清点无误后 取备用金到收银点（备用金清点必需有两人以上的证人在场）。 3. 将备用金及各种文具摆放整齐，并留意是否需补进。 4. 查看收银点 LOGBOOK 是否有需要注意及跟进的事项，如事情已跟办好，就在LOGBOOK 上注明已跟办并签名。 5. 打开电脑并检查当班电脑及 POS 机中数据是否为零，检查打印器是否正常，如果发现异常，需即时通知领班。 6. 清理收银点卫生，开始当班工作。 7. 根据客人的消费及时准确做好结账工作。 8. 打印交班报表及各类手工报表。 （三）仓库操作规程 1．收货员 1） 每天早上 8： 00— 10： 00 里验收蔬菜，肉类时间，按时到岗， 做好验收前的准备工作。 2） 货物运到后，通知部门一同验收，按定货单上的品名，数量验收货物，严格把握质量，验收合格后填写验收记录单。 3） 部门申购物品到货后，通知使用部门一同验收，确认品名，数量，质量，部门使用要求，验收合格后，在送货单上签字，部门负责人签字，货物直接交给使用部门。 4） 仓库常备物资到货后，按定货单上的名称，数量，质量要求验收入库，收货酒店管理會所 管理体制财务部 11 员在送货单上签字，一联给供应商，一联留仓库。 2．仓管员 1） 上班后例行检查，包括货物摆放，防火，卫生等情况，有异常及时上报。 2） 整理库存物资，合理摆放物品，填写补货单，检查缺货 情况，整理，记录积压物资。 3） 部门来领货，按领料单发货，发完后，仓管，领用部门签字确认。 4） 下班前，例行检查，关好门窗，电源等。 1) 仓库为所有部门提供服务，必须与各部门保持沟通与协调。 2) 仓库及时与部门联系，掌握部门用货情况的变化，包括用货数量和品种的变化，及时了解部门反馈回来的各类信息。 3) 及时与采购部联系。 主要是各类物品的补仓到货情况，验收货物时发现问题及时与采购部协调，主要是货品的质量，品种，产地，规格，价格发生变化等。 4) 对于部门无采购计划，临时申购的物品，及时与采购联系，争取尽快到货，确保 一线部门的使用。 手续的办理在事后与部门和采购部及时跟进解决。 三、财务部规章制度 （一）财务核算制度 1. 财务核算制度总则 为了规范会计行为，保证会计资料的真实、完整，确保会计核算准确、无误，根据会计制度、会计规则及特区会计制度，并结合酒店的实际情况，特制定本制度。 2. 计划管理制度 1) 经营计划包括营业收入计划、成本计划、费用计划； 2) 酒店经营计划的确定，必须在遵守党和政府的政策、法律的前提下，结合董事会的要求，并根据经理班子对酒店经济活动的安排以及客源、货源、内外价格等的变化情况，在对过去一年的经营情况进行分析， 对未来经营市场进行充分预测后来审定； 酒店管理會所 管理体制财务部 12 3) 经营计划的制定方法采取由上而下、由下而上的方法。 即：酒店财务对各部门的经营计划做出初稿，然后发到各部门；各部门再根据市场预测情况，并结合酒店下达的任务，制定出本部门经营计划上报财务部；财务部再根据酒店总体经营计划及市场情况进行平衡，同时由总经理主持召开部门经理会议，进行落实； 4) 经营计划采取年度计划的形式，并具 体分解到十二月中去。 年度计划制定的时间为：每年的十一月三十日前由财务部将初稿下到经营部门；十二月十五日前部门将已修改的（或不用修改）初稿返回财务部；十二月十六日至十二月二十五日财务部对各部门返回的计划进行平衡；十二月二十五日至十二月三十一日由总经理主持召开部门经理会议，确定计划并下发执行。 5) 计划的制定要科学、合理，做到既激励先进，又鞭策后进，使各部门通过努力都能完成。 3. 计划核算管理规定 1) 采取借贷记账法记账，记账的原则采用权责发生制。 即凡是收益已经实现，费用已发生，不论款项是否收付，都应作为本期的收益或费用 入帐。 凡是不属于本期的收益或费用，即使款项已在本期收付，也不应作为本期的收益或费用处理；一个时期内和各项收入与其相关联的成本、费用都必须在同一时期内入账。 凡是用于增加固定资产而发生的各项支出都应记资本支出，不得计入费用作为收益支出。 凡是为了取得收益而发生的各项支出，都应作收益支出，同时计入成本、费用； 2) 会计年度采用历年制，自公历每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度； 3) 记账用的货币单位为人民币。 凭证、账簿、报表、均用中文书写； 4) 会计科目：执行深圳特区会计制度； 5) 会计报表：执行深圳特区会计报表； 6) 会计 档案：执行财政部有关会计档案保管年限；销毁时，须开列清单、经领导审查、报董事会审批方可执行； 7) 财务人员离职时，必须办清交接手续，并注明交接日期，由主管人员监交，并由交接双方签字；未按规定办清交接手续的财务人员，不得离职。 酒店管理會所 管理体制财务部 13 8) 会计凭证： a） 使用自制原始凭证和外来原始凭证两种；  自制原始凭证指：收货验收单、领料单、调拨单、零用现金支付审批单、差旅费报销单、收款收据、借款单等；  外来原始凭证指：我单位与其他单位或个人发生业务、劳务关系时，由对方开给本单位的凭证、发票、收据等。 b） 采用电脑复式记帐和手工记帐并行的办法。 4. 明细科目的确定 酒店管理會所 管理体制财务部 14 序号 明细科目 核算内容 1 工资 港职、国内员工工资 2 福利 医疗费用及补助 3 伙食费 员工伙食费、高职伙食费 4 场地租金 营业场所租金（包括瑞金楼租金） 5 水电费 水电、空调 6 燃料费 煤气、柴油费用、酒精膏、卡士气等 7 清洁用品 洗涤剂、清洁剂、洗衣原料 8 洗涤费 各部门洗员工制服、台布等布草洗涤费、高级员工定额洗衣费用 9 办公费 文具、复印机、电脑用品配件 10 维修费 各部门发生的维修费 11 电话费 各部门电话费、手机费 12 差旅费 交 通费、出差费用 13 汽车费用 过路、汽油、停车、汽车修理费等 14 广告费 各种广告、宣传费用 15 应酬费 各种交际、应酬费用 16 物料消耗 各部门用餐具、小物品（不构成低值易耗的物品） 17 固定资产折旧 各部门资产的折旧费 18 递延资产摊。