道路工程跟踪审计实施方案(编辑修改稿)

道路工程跟踪审计实施方案(编辑修改稿)内容摘要：

设备采购方案 供应商提供材料及设备 清单报价 建设方供应商定价商务谈判 建设方咨询方定价草案 建设方咨询方等考察调研 建设方供应商确定材料 及设备价格 施工方提供材料及设备 需求清单 山东新 求是工程造价咨询有限公司 东营市广南水库改造提升龙岛工程 公司地址：济南市文化东路 24 号普利文东花园 A 座 1— 601 联系电话： 0531— 88526558 传真： 0531— 88526504 9 （ 1） 工程结算编制的依据； （ 2）审核施工单位提报的竣工结算，接受建设单位的评审或复审； （ 3）工程价格计价方式的执行情况； （ 4）工程量计算及人工费、材料费、机械使用费等价格及费用执行情况； （ 5） 对工程相关预算定额和与工程造价有关的咨询服务 ； （ 6） 与项目竣工结算有关的其它情况。 竣工结算审计是以施工合同和补充合同（协议）为依据，以每月实际完成的合格工程量为基础资料，结合施工过程中的隐蔽验收、设计变更、现场签证导致工程量调整的实际情况，对施工方报审的结算工程量及价格进行全面复核；结合工程实施过程中设备、材料购置价格优化措施，对合同和补充合同（协议）价进行调整 ,确定最终结算造价。 山东新 求是工程造价咨询有限公司 东营市广南水库改造提升龙岛工程 公司地址：济南市文化东路 24 号普利文东花园 A 座 1— 601 联系电话： 0531— 88526558 传真： 0531— 88526504 10 第三章 审计报告的具体内容 公司在对本项目实施必要的审计程序后，在委托审计协议书规定的时间内出具审计报告，其具体内容主要包括： （ 1）审计基 本情况。 审计起讫时间和人员、审计范围和内容、被审计单位和审计人员责任等； （ 2）建设项目基本情况。 工程建设目的、批准单位、项目主管部门和建设单位、建设地点及建设内容、规模、形象进度、项目基本建设程序执行情况、项目建设管理情况、工程质量管理情况、投资控制情况等； （ 3）被审计单位的财政财务隶属关系，财政财务收支状况等； （ 4）被审计单位对被审计的建设项目提供的会计资料真实性和完整性的承诺情况； （ 5）实施审计的步骤和采取的方法及其它有关情况的说明； （ 6）被审计单位建设项目的财务收支的真实、合法、效益情况及具 体意见； （ 7）审计查出的被审计单位在项目建设中违犯国家规定的财务收支行为的事实以及定性、处理、处罚的法律、法规规定； （ 8）对被审计单位提出改进建设项目工程管理及改进财务管理的意见和建议。 （后附跟踪审计所须有关附表：附表一至附表十一） 山东新 求是工程造价咨询有限公司 东营市广南水库改造提升龙岛工程 公司地址：济南市文化东路 24 号普利文东花园 A 座 1— 601 联系电话： 0531— 88526558 传真： 0531— 88526504 11 表一、 报告编号： 工程结算审查工作计划 序 号 工 作 程 序 计 划 项 目 责 任 人 时间预算（天） 备 注 1 结算审查类型 2 调查客户工程基本情况 3 签订审计约定书 4 接受被审项目的资料并初审检查 5 确定项目负责人、责任工程师、助理人员及外来协助审计专家 6 审计人员与委托方共同解决疑难问题 7 具体审查结算，计算工程量 8 与甲、乙方共同核对工程量 9 材料价格审定、定额套用、取费 10 汇总审定结果、并发出征求意见函 11 落实征求意见函反馈意见 定案 12 拟定报告书、实行三级复核并打印装订 13 收费、发出报告书 14 整理工作底稿并存入档案 15 16 17 18 19 山东新 求是工程造价咨询有限公司 东营市广南水库改造提升龙岛工程 公司地址：济南市文化东路 24 号普利文东花园 A 座 1— 601 联系电话： 0531— 88526558 传真： 0531— 88526504 12 中大信（北京）工程造价咨询有限公司 山东分公司 编制人： 年 月 日 审核人： 年 月 日 表二、 委托方提供资料清单 委托单位： 日期： 委托项目名称： 项目类型： 序号 须提供资料内容 份数 要求提供 日期 页数 收件日期 /收件人 与责任工程师 的交接 山东新 求是工程造价咨询有限公司 东营市广南水库改造提升龙岛工程 公司地址：济南市文化东路 24 号普利文东花园 A 座 1— 601。