成本管理办法(编辑修改稿)

成本管理办法(编辑修改稿)内容摘要：

所需的各种电缆、信号线、五 小电器和皮带、钢铁管（包括闸阀和管件），随进度延伸新安装的调度绞车所需的钢丝绳，机电工区审批建账后到供应部领取。 （四） 所有双锚装备、退锚器、链环切断器、电动泵站（包括乳化液泵站）等装备和专用工具的地面厂房维修； （五） 采、掘工作面安装所需的材料、配件，按公司批准预算执行，机电工区审批建账后到供应部领取。 （不包括道轨、道夹板、道岔、道钉、螺栓、阻车器、五花轮、枕木等运输材料和各种支护材料） 第 14条 采、掘工作面安装的管理 一、安装设计 （一）安装设计的基本参数由生产部负责提供 回采工作面基本参数提前 三个月提供。 包括采长、采高、走向、开采方式、运输方式、衔接时间、生产队组等。 综掘工作面基本参数提前二个月提供，开拓、普掘工作面基本参数提前一个月提供。 包括巷道断面、进尺、支护形式、通风方式、运输方式、安装时间、开口时间、掘完时间、生产队组等。 （二）安装方案的设计由机电工区负责落实 根据设备和财产的配套、回收、待修、检修、备用等情况，严格按照《煤矿安全规程》《煤矿机电设计规范》以及 集团公司、 区域 公司、 公司 文件规定要求，设计出工作面设备布置图、供电系统图、风、水及乳化液管路系统图，并编制设计说明书。 19 按照设计要求在充分考虑回收复用、修理复用的同时，还要考虑固定敷设的风、水、乳化液管路和电缆在掘开过程中的一次投入，尽可能减少拆除安装的二次投入。 在此基础上，确定新增或补充所需设备、材料、配件的型号规格、数量和费用后，报机电副总和相关部门审批。 根据机电动力工区提出的安装设计，由机电副总牵头组织有关部门现场跟看后召开专题会研究决定。 最后由机电动力工区根据会议决定事项重新修定安装设计方案，报机电副总审批后落实执行。 二、安装费用 （一）设备部分： 检修、配套、地面试车：由机电动力工区负责，按期组织到位并 出据质量检验报告交付使用。 具体要求： （ 1） 严把材料、配件质量关，杜绝劣质和不符合质量要求的产品更换到设备上；严把检修工艺和流程关，杜绝检修过程中的偷工减料和缺项、漏项。 （ 2） 质量检验合格的设备，按照质量标准化和现场成本管理规定存放，并通知安装队组办理设备调拨手续，安装队组材料员在《机电设备调动单》上签字后，凭票到存放设备库房领取装运。 装卸、运输、安装、井下试车：由安装队组负责。 在设备装卸、运输、安装过程中损坏设备或试车过程中因机电检修质量、安装质量以及非正规操作造成设备损坏的，按其损失价值扣罚责任 部门、责任队组及具体责任人。 （生产部负责组织分析考20 核） （二）材料、配件部分： 机电动力工区按照供应部提供的计划单价，根据工作面设计编制预算（包括正常接替复用、修理复用、新增补充数量和金额），提前一个月报公司计财部审核落实。 经公司专题会研究确定后，机电动力工区重新编制预算，报计财部审批，按审批后的规格、型号、数量报供应部组织备料。 机电动力工区、供应部、计财部分别单独建帐管理，专款专用。 未建帐管理的，扣罚部门主管领导 500 元；帐簿登记不规范的，查出一处扣罚具体责任人 100 元；超预算范围领取或随意变更 用途挪用的，按其超范围领取数量或挪用数量，其费用全额由责任部门或队组承担，并对相关责任者考核 200－ 1000元。 机电工区统一审批，安装队组从供应部领料出帐，成本计入概算工作面安装费用。 装运、安装由安装队组负责。 在装运、安装过程中损坏、丢失或试车过程中因产品质量、安装质量以及非正规操作造成损坏的，按其损失价值扣罚责任队组或具体责任人。 （生产部负责组织分析考核） 三、验收移交 （一） 完成安装、试车、试采后由机电付总牵头，生产衔接副总及各相关部门参加组织初验，机电动力工区负责组织安装队组与采煤或开掘队 的队长、材料员、成本员，在井下现场对设备财产进行清点核对，填写《安装设备、财产明细表》，三方签字办理移交，移交后的设备、材料、配件由使用队组负责管理。 21 （二） 安装剩余设备财产需备用的一并移交使用队组管理，多余需回收上井的设备财产由安装队组负责，必须在移交后２日内交回机电动力工区核销领用数量。 逾期不上交按其应上交设备财产原价扣罚责任队组。 （机电动力工区负责考核） 第 15条 生产过程中的财产管理（机电工区负责考核） 一、备用轮换的备品备件：机电动力工区根据工作面实际情况，分别核定其备用数量，报公司计财部审批后 ，纳入机电动力工区成本管理范围，严格控制管理。 （一） 井下存放的备品备件由各队负责，能入库的集中存放在各队备件库，不能入库的集中存放在指定地点，各类备品备件必须建帐、建卡、挂牌管理，做到帐物卡“三对口”。 机电动力工区负责定期检查核对（每月 25 日前），对存放、维护、保养、使用管理不到位造成丢失、短缺、损坏的，按原价扣罚队组和具体责任人。 （二） 井上存放的备品备件，集中存放供应部厂房管理，实行 24小时发放制度。 （三） 轮换下来的备品备件，队组必须在２天内上交机电动力工区，逾期不上交的，按其备品备件原价扣罚责任队 组。 二、非备用轮换的材料、配件，公司按其成本划分范围分别对生产队组核定全年计划，纳入正常计划管理范围。 （一） 属队组成本负担的材料、配件，用料队组直接从供应部领取。 （二） 属机电动力工区成本负担的备品备件，机电动力工区审批，队组从供应部领取，交旧领新。 队组在使用过程中因非正22 规操作或其它人为原因造成损坏、丢失的，按其损失价值扣罚责任队组或具体责任人。 （机电动力工区负责考核） 三、机电动力工区要充分发挥井下机电管理的职能，每月至少对井下所有施工巷道和生产队组机电财产进行一次检查落实，并作好检查记录，当月发现问 题必须当月处理完毕。 凡对井下机电管理中出现的问题原因不清，或对发现的问题当月没有及时落实，造成扯皮，影响生产的，生产队组要及时向生产部汇报，作出处理决定，对机电工区落实考核。 （生产部负责考核） 四、机电工区给生产队组配备、更换的各种设备、配件等，如出现下井后与要求规格型号不符，不能使用的，依据影响安全生产情况，由生产部组织分析，并落实责任严肃考核。 第 16条 工作面走向缩短、拆除设备财产的回收复用管理 一、回采工作面缩短拆除的财产回收按月考核兑现。 （一 ） 机电动力工区根据各工作面的推进进度，每月 25 日前进 行现场跟看，确定设备、材料、配件的回收数量，通知采煤队组织回收上交。 走向缩短停用的绞车和开关（包括牌板、底座、开关架、负荷线、电铃、压扣、语言通讯设施等），停用后 3 天内拆除上井交回机修厂房。 皮带机 H架、拉条、上下托滚、电缆钩、钢管，停用后 3天内拆除交回机修厂房。 皮带、电缆、信号线、高压联接器、接线盒，停用拆除后，当天必须装车， 3天内交回供应部厂房。 （二） 交回的财产机电工区按原始登记数量逐项核对注销。 23 不按时组织回收上交的，推迟一天按应上交财产原价的 10%扣罚使用队组；回收过程中丢失、短缺、损坏的设备、材料、配件按原价扣罚责任队组。 （机电工区负责落实考核） 二、回采、综掘、开拓和普掘工作面拆除回收，一次性考核兑现（机电工区负责考核） （一） 机电动力工区在工作面做完拉架道后，按照工作面拆除时应当回收上交的设备、材料、配件数量，及时通知队组组织回收上交。 （二） 交回的财产机电动力工区按原始登记数量逐项核对注销，双方办理移交手续。 （三） 移交过程中丢失、短缺、损坏的 设备及设备零部件按原价的 2倍，扣罚使用队组或责任队组，同时对有关责任人给予不低于 2020元的罚款。 （四） 设备、材料、配件上井移交时，因采队组不按时上井移交或移交时机电动力工区不及时验收造成丢失的，要严肃追究责任，并按其损失价值的 2－ 10 倍对责任部门、责任队组和具体责任人进行经济处罚。 （五） 对工作面回收达到下列标准的要给予一定的奖励：（机电工区负责考核落实） 按照规定的回收时间，全部回收上井，交回指定地点，并按照标准化要求码放整齐，奖励回收队组 10000元。 回收率达到 100％，奖励回收队组 10000 元。 回收及运输过程无人为责任损坏和丢失，奖励回收队组5000 元。 24 （六） 自用煤由机电动力工区负责计划审批和管理，节超按400 元对等奖扣。 第 17条 自制加工材料、配件的管理 为发挥专业化管理的优势，本着“内部能干的不外委，内部能做的不外采”的原则，扩大自制加工的范围，降低成本支出。 一、供应部建立健全自制加工材料配件的入库验收和出库结算制度。 每月根据各单位申报的用料，审定落实内部自制加工的品种、数量，合理提出交货时间，下达计划由机电动力工区加工制作。 二、机电工区建立健全自制加工内部核算制度。 每 月依据供应部下达的加工制作计划，组织内部加工，加工后的成品按照供应部《订单》要求时间，提前 3天报供应部，由供应部现场组织验收入库，验收无误后双方办理交库移交手续。 三、计财部依据供应部《自制加工验收入库单》，每月末按认定产值，返还机电动力工区加工所用的原材料费用。 第 18条 电缆、皮带、钢丝绳的管理 供应部 建立管理档案和队组使用管理台帐，动态跟踪管理，做到使用合理、登记及时、数据准确、帐物卡相符。 一、电缆管理 （一） 机电动力工区职责：主要负责井下所有生产队组在用和备用的高低压电缆的更换、验收、日常维护管理 等。 （二）供应部职责：主要负责井下所有生产队组在用和备用的高低压电缆的购置、修理管理等。 （ 三 ） 生产队组职责：主要负责对本队组管辖范围内在用和 25 备用的高低压电缆的使用管理，保证不丢失，不损坏。 （ 四 ） 责任考核落实： 备用、待修、待报废的电缆必须分类存放，每根电缆必须挂有规格和长度标志牌。 无标志牌的，扣罚责任队组成本员 150元，并联责队长 100元。 （由 供应部 考核） 所有电缆必须按规定标准，依据不同型号规格、电压等级、用途和长度分类分别编号上帐管理， 35 ㎡ 以上橡套电缆 供应部 打号管理，其余塑料外皮电缆必 须有相关标记或标志，电缆两头 油漆、并在两头和中间部位打号作标记。 工作面安装和开掘进度线使用的 35 ㎡ 、 50 ㎡ 、 70 ㎡ 的电缆，每根原则长度在 100－ 200米之间。 对不符合上述要求的电缆，扣罚 供应部 责任人 300－ 500元，并联责分管主任 100－ 300 元。 （由使用队组提供考核依据，矿调度负责考核） 机电动力工区 、供应部 加强对井下电缆的检查落实，必须每月对井下所有电缆使用地点组织不少于一次的不定期检查落实，掌握电缆的实际使用管理状况，及时排查和处理电缆使用管 理中存在的隐患，杜绝漏洞。 供应部 对每根电缆都要进行动态跟踪管理，回收上井的电缆线，严格按领取时的编号、数量对号入座，验收入库。 发现16 ㎡ 以上的电缆有一个齐头或做假头，扣罚责任队组 5000 元，责任人 500 元，并联责责任队队长 300 元。 4 ㎡ 以下的电缆及信号线有一个齐头或做假头，扣罚责任队组 500 元，责任人 100 元；电缆线有小破口需冷补的，有一处扣罚责任队组 100 元；电缆线26 有大破口需热补的，有一处扣罚责任队组 500 元。 （由机电工区负责考核） 凡井下在用电缆，未经机电动力工区同意，任何队组不得随意将电缆缩 短、随意分段使用或随意在电缆中部加设接线盒。 发现上述现象的，比照电缆齐头对责任队组和责任人进行考核。 （由机电工区负责落实考核） 回收上井电缆线如不能修复利用的，必须经机电动力工区和生产部组织定后，出具鉴定手续，方可报废，并及时上交供应部。 未按规定要求鉴定擅自报废处理的，扣罚责任人 500 元，扣罚机电动力工区分管领导 300 元。 （由供应部负责落实考核） 凡井下作业队组，对耙岩机、侧装机等设备使用各种连接负荷线，在运行过程中，由于不负责任，出现设备压断、压坏电缆的，有一处扣罚队组责任人 500 元，并按电缆原价 扣罚责任队组；对一个月内多次出现损坏电缆的，要按 2－ 10 倍扣罚责任队组和责任人。 （由 供应部 负责落实考核） 使用队组要切实加强对电缆的日常使用管理， 供应部 要明确包队责任人，防止发生丢失、人为损坏、盗剥电缆等现象，每发生一次，对队组除按新置价赔偿外，一次扣罚队组集体 5000元，扣罚队长 500 元，队成本员 200 元。 （由 供应部 负责。