生物质电厂燃料结算管理工作规定(编辑修改稿)

生物质电厂燃料结算管理工作规定(编辑修改稿)内容摘要：

拒绝结算。 结算单开具后，存根联作为存档；客户联交给客户留存；结算联交结算员，作为结算凭证；入库联交料场管理员作为入库物资台帐；会计实物记帐联交财务作为入库记帐；CDM 联装订成册交 CDM 管理员存档备查。 结算员根据结算单，登记合同台帐。 结算员根据与客户约定的结算周期和结算方式，为客户办理燃料结算的审批手续。 对于按期结算或按供货量结算的客户，则应根据结算要求编制结算单付款汇总表，汇总办理付款审批手续。 结算员根据结算单和结算单付款汇总表编制请款单，请款需要的支持性文件有：a. 结算单付款汇总表b. 结算单结算联本文件为XX生物质电厂版权所有 未经许可不得影印燃料结算管理工作规定c. 过磅单结算联d. 质检单结算联版次：A/O 页次：6/14 e. 身份证复印件或自产自销证明或发票f. 首次结算时提供合同复印件，同一供货户以后付款不需要再次提供。 办理结算审批程序为：结算员根据结算单或结算单汇总表做请款单，会计签字审核、生产副总审核、燃料副总审核、总经理签字批准。 结算员办理完请款单审批后，将结算单付款汇总表及对应的结算单结算联、质检单结算联、过磅单装订一起按照汇总表编号进行整理，交会计留存。 供应客户或司机凭结算单客户联到电厂会计处办理付款手续。 会计将客户出具的单据与结算员留存的单据进行核对，核对相符后编制付款凭证，出纳根据出款凭证进行付款，同时要求客户在付款凭证上签字。 每天会计需对当天及累计已结和未结燃料款进行统计。 结算员每日根据出纳付款情况及时更新合同台账，并与会计核对燃料入库、付款、欠款数据，还应与料场保管理员核对燃料到货台账的燃料入库数据，保证业务数据的正确与准确。 结算员每日上午应根据计量员传递来的过磅单、质检单和料场保管员传递燃料耗用信息编制燃料收购日报，并将燃料收购日报，分别报送总经理、生产副总、燃料副总。 关于燃料结算审核的方式对于燃料款结算过程中签字、审核均需相关当事人本人签字。 若对于相关审核人员出差不在现场办公，可电话请示经办人事后补签或委托代批。 燃料结算过程中风险的控制 为了保证燃料结算的及时性，每日上班 9：00 之前，计量员和化验员应将前日的所有磅单和质检单全部交到结算员处。 结算员收到磅单和质检单后，必须上午将结算单全部开出，在下午上班时将结算单的财务联全部交给会计，入库联全部交给料场管理员。 会计必须在当天下午将账务处理完毕，料场管理员必须当天将到货台账登记完毕。 为了保证燃料结算的完整性，涉及燃料收购各环节所形成的原始单据，必须连续编号，每月末后环节人员对前环节人员提供单据的编号进行检查。 为了保证燃料结算的准确性，涉及燃料收购各环节所形成的原始单据，由单本文件为XX生物质电厂版权所有 未经许可不得影印燃料结算管理工作规定版次：A/O 页次：7/14 据的编制人首先自行复核，复核填列的内容、数据计算是否正确。 单据下一环节人员对所传递单据进行审核。 若出现差错，至使公司受到损失，由单据的编制人承担 70%的责任，单据的审核人员承担 30%的责任。 对于合同模式采购的燃料，电厂会计应每三个月与客户进行书面对账，以避免发生差错。 6 文件7 记录 派车单 质检单 过磅单 结算单 结算单付款汇总表 请款单 燃料到货台帐 燃料合同台账 燃料运输台账 发票样式 燃料收购日报本文件为XX生物质电厂版权所有 未经许可不得影印燃料结算管理工作规定版次：A/0 页次：8/16 派车单电厂燃料运输派车单编号（虚拟合同编号）： 电厂 年 月 号 第一联：存根表格编号：KYGLB07 A J1 记录编号：GLB07 A J31－派车日期出车日期装货地点车号司机姓名运输单价（元/）派车人到货吨位运输结算价格（元）运输经理计量员：派车时间出车时间所装货物种类车型司机电话到货日期派车单位到货时间运输实际距离客户此单共 3 联，第一联发车人存根，第二联：司机联和第三联：装车联交由司机带走，其中第三联司机交给客户作为装车依据。 装车结束后，客户在派车单司机联上签字，司机带回后交给运输主管作为最终结算依据。 本文件为XX生物质电厂版权所有 未经许可不得影印燃料结算管理工作规定版次：A/0 页次：9/16 燃料质检单XX生物质生物质燃料分析报告表格编号：KYGLB07 A–J2 记录编号：B05 A–J1－送样人：报告日期来样编号实验室编号分析项目全水 % Total moisture分析水 % Moisture灰分 % Ash挥发分 % Volatile matter固定碳 % Fixed carb。