商业银行的负债管理(编辑修改稿)

商业银行的负债管理(编辑修改稿)内容摘要：

非存款性的资金来源 发行中长期债券 商业银行以发行人的身份，通过承担债券利息的方式，直接向货币所有者借债的融资方式。 银行发行中长期债券所承担的利息成本较其他融资方式要高，但保证银行资金的稳定。 资金成本的提高促使商业银行经营风险较高的资产业务，这从总体上增大了银行经营的风险。 特点： 管理制度严格、利息成本高、 风险较大、筹集的资金期限较长。 第三章第四节 非存款性的资金来源 非存款性资金管理策略 • 时机选择 • 结构确定 • 规模控制 • 主动负债 =银行的资金缺口 55 第三章第四节 非存款性的资金来源 非存款性资金管理策略 规模控制 非存款性资金来源的确定取决于存款性资金能否满足银行贷款和投资的需求。 其缺口为非存款性资金来源。 同 时，非存款资金来源还受成本、风险和国家政策的制约。 • 第五节 商业银行负债成本的管理 ★ 本节重点 怎样分析银行负债成本。 —— 银行负债成本管理的方法 ★ 银行负债成本的含义 ★ 银行负债成本的构成 ★ 银行负债成本的分析方法 ★ 银行负债成本的案例分析 第三章第五节 商业银行负债成本的管理 商业银行各类成本的概念 利息成本：不变利息、可变利息。 营业成本：吸收负债时除利息之外的一切开支。 资金成本：包括利息在内的花费在吸收负债上的一切开支。 59 第三章 第五节 商业银行负债成本的管理 可用资金成本：相对于可用资金而言的银行资金成本。 有关成本：与增加负债有关而未包括在上述成本之中的成本，主要包括风险成本和连锁反应成本。 第三章第五节 商业银行负债成本的管理 • 加权平均成本：是指存款资金的每单位平均借入成本 第三章第五节 商业银行负债成本的管理 边际存款成本：银行增加最后一个单位存款所支付的成本。 某种资金的边际成本计算公式为： MC1＝（新增利息＋新增其他开支） / 新增资金 如果新增资金中有 X部分用于补充现金资产，不能算作盈利资产，则新增可用资金的边际成本为： MC2＝（新增利息＋新增其他开支） / （新增资金 — X） 加权边际成本法： 各类资金边际成本的加权平均数。 第三章第五节 商业银行负债成本的管理 • 存款成本控制 • 存款结构与成本控制 • 在一般情况下，存款期限长  利率高  成本高；反之，则存款期限短  利率低  成本低。 • 尽量扩大低息存款的吸收； • 力求降低营业成本； • 活期存款的发展战略必须以不减弱银行的信贷能力为条件； • 定期存款的发展不以提高自身比重为目标，应与银行的存款派生能力相适应。 第三章第五节 商业银行负债成本的管理 • 存款总量和成本控制 • 在银行经营的实践中 ， 存款总量和成本间的关系 ， 可概括为 • 逆向组合模式 、 同向组合模式 、 总量单向变化模式 、 成本单向变化模式 四种。 • 要求：银行努力实现逆向组合和总量单向变化模式 ， 在不增加货币投入的情况下 ， 尽量吸收更多的存款 ， 即不走外延扩张之路 ， 走内涵发展之路。 • 如：不靠提高存款利率 、 增设网点 、 提供过多优惠 、 变相提高利率 、 增加人员等方法扩大市场 ， 而是通过改变存款结构 、 改善服务质量 、 增加存款品种 、 提高工作效率等方法增加存款。 第三章第五节 商业银行负债成本的管理 采用多种 存款成本的分析方法 成本分析是以上述成本的概念为基础计算、比较银行各类成本的实际数额，分析研究其变动情况和变化原因。 成本分析的方法有两种： 历史加权平均成本法 边际成本法 65 第三章第五节 商业银行负债成本的管理 历史加权平均成本法 主要用于不同银行的各种负债成本的对比和同一银行历年负债成本的变动分析。 66 第三章第五节 商业银行负债成本的管理 影响银行加权平均成本变动的因素 负债利息率和其他成本率与负债成本同方向变动。 可用资金比率与可用资金成本反方向变动。 负债结构发生变化，成本的变化要比较成本低的负债与成本高的负债的比例及其变化。 第三章第五节 商业银行负债成本的管理 边际成本法 边际成本法 某种资金的边际成本计算公式为： MC1＝（新增利息＋新增其他开支） / 新增资金 如果新增资金中有 X部分用于补充现金资产，不能算作盈利资产，则新增可用资金的边际成本为： MC2＝（新增利息＋新增其他开支） / （新增资金 — X） 加权边际成本法： 各类资金边际成本的加权平均数。 第三章第五节 商业银行负债成本的管理 商业银行各类成本分析方法比较 结论 ： 银行资金成本分析过程不应该是单一的，而是多种成本分析法的综合。 自己动手 分析案例 运用 1988— 2020年工、农、中、建四大商业银行资产负债表的资料，分析如下内容： 2020年四大商业银行负债构成、存款构成情况。 1988— 2020年四大商业银行负债结构的变化。 四大商业银行负债结构的特征及其原因。 • 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 • 深圳发展银行股份有限公司 • 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 • 中国民生银行： • 招商银行 • 兴业银行 银行服务收费 • 银监会清查银行 3000多项收费，多项服务收费被强制取消。 由银监会、国家发改委共同起草的《 商业银行服务价格管理办法 (征求意见稿 )》2020年 8月 10日已下发各商业银行和地方价格主管部门征求意见。 《 征求意见稿 》 规定，对同行个人储蓄账户的开立和撤销等 7项服务，银行将不得收取任何费用，商业银行执行相关服务价格前，应至少提前 5个月进行公告。 银行服务收费 • 《 征求意见稿 》 规定，同行个人储蓄账户的开立和撤销；个人银行结算账户的开立和撤销；同城同行存款、取款、转账业务；无论以电子形式，还是纸制形式，银行提供的不超过 1年的本行对账单服务不得收费；通过银行柜台、ATM、电子银行等提供的境内本行查询服务也不可以收费；通过 POS、 ATM机，或者转账电话提供的境内跨行查询服务；密码重置服务相关费用纳入账户、密码、电子证书等挂失费处理，不得单独收费。 这其中有多项服务现在都是要收费的，而且收费不低，比如密码挂失在有些大银行要收 10元。 跨行查询也是要收费的。 • 银行服务收费 • 《 征求意见稿 》 还规定，商业银行应对有些账户免收年费和小额账户管理费，比如：单位指定用于发放工资 (含退休金 )的银行账户、住房公积金账户；已签约用于偿还个人贷款且对应的还款合约尚未终止的银行账户等等。 另外， 《 征求意见稿 》 要求，商业银行对同一账户不得同时收取年费和小额账户管理费。 • 《 征求意见稿 》 规定，商业银行办理代收水、电、燃气、电话、有线电视等费用以及代付工资、社会保险金、住房公积金等代收代付业务，应按照 “ 谁委托、谁付费 “ 的原则收取手续费，不得向委托方以外的其他单位和个人收取费用。 • 《 征求意见稿 》 要求，商业银行执行相关服务价格前，应至少提前 5个月在相关营业场所显著位置、主要媒体和商业银行网站进行公告，使客户享有获得价格信息和自主选择服务的权利。 银行服务收费 • 不过 “ 零钞清点费 ” 在对公业务上则仍被不少银行尤其是国有大行所坚持。 工行的客服人员就透露，工行在对公业务上是收取 “ 零钞清点费 ” 的，标准是 100张（枚）以上收费，最低 5元，每增加 100张（枚）加收 2元。 据悉，工行的这一收费标准从 2020年 5月即开始实施， “ 目前还没收到停止收取的通知 ”。 • 在中行和建行，记者也被告知对公业务的 “ 零钞清点费 ”没有改变，只是各家银行的收费标准不一。 中国银行的起算标准是 500张（枚），而建行则从 200张（枚）开始收费。 银行服务收费 • 目前银监会正加大力度对各家银行 3000多项收费进行检查，“ 零钞清点费 ” 便是 “ 揪 ” 出的违规收费项目之一，目前已被严令叫停。 • 此轮叫停令会否令 “ 零钞清点费 ” 彻底退出市场，目前仍有待观察。 但浦发银行的。