商业银行信贷业务手册(编辑修改稿)

商业银行信贷业务手册(编辑修改稿)内容摘要：

现 质押担保债权的实现 特殊授信业务担保管理 单位定期存单质押 基本规定 应提交资料 单位定期存单的开立与确认 质权的实现 非标准仓单质押 定义与原则 受理条件 审查审批要求 授信发放管理要求 质押仓储物的出库管理 非标准仓 单质押授信后管理 专业担保机构 专业担保机构担保的基本规定 对专业担保机构的审查分析 担保额度的核定 合同订立和监控 小企业授信担保 小企业定义 可以采用的担保方式 不良贷款重组 中的担保管理 9 减值贷款损失拨备 目的和定义 目的 原则 定义 适用范围 减值贷款损失拨备内容 方法 现金流贴现模型 现金流贴现模型公式 预测现金流的标准 现金流的预测 方法 减值贷款损失拨备流程 减值贷款损失拨备操作分工 减值贷款损失拨备操作要点 减值贷款损失拨备的分析报告制度 季度分析报告制度 特殊或重大情况的报告制度 减值贷款损失拨备的相关职责 初步拨备人职责 初审人职责 减值贷款损失拨备复审人职责 减值贷款损失拨备整体审定人职 责 10 授信文档 适用范围 授信档案的分类 授信文档管理中的相关职责及分工 授信档案管理要求 授信档案的立卷 授信档案编号规则 授信档案的保管 授信档案的移交 授信档案的归档 授信档案的调阅 授信档案的检查 授信档案的清退和销毁 责任与处罚 11 授信工作尽职调查和信贷问责 尽职调查 定义 调查主体 调查范围 调查方式 调查频率 调查要求 授信尽职问责制 定义 责任类型 责任认定标准 基础档案管理 贷前调查与审查、审批 放款程序 贷后监控及不良贷款移交和管理 不良贷款的重组 以物抵债 资产损失核销 其他 第三部分 信贷流程 1 授信申报 /审查 /审批流程 一般客户授信申报 /审查 /审批流程 授信申报 /审查 /审批流程 (适用于辖属行及省直分行内 部审批 ) 流程图 流程说明 授信申报 /审查 /审批流程 (适用于超分行权限审批 ) 流程图 流程说明 授信申报 /审查 /审批流程 (集团客户 ) 流程图 流程说明 基本要点 具体流程说明 特殊品种授信申报 /审查 /审批流程 流程图 流程说明 2 授信额度使用流程 一般授信额度使用基本流程 流程图 基本流程说明 3 贷后监 控流程 “正常类授信客户”贷后监控流程 流程图 定期监控 不定期监控 流程说明 “正常类授信客户”定期监控流程说明 “正常类授信客户”不定期监控流程说明 问题类授信客户监控流程 流程图 流程说明 授信业务评级定期更新流程 流程说明 监察名单的进入 /退出流程 流程图 流程说明 进入流程 退出流程 4 问题类授信客户管理流程 行动计划的申报 /审查 /审批流程 流程图 流程说明 行动计划更改的申报 /审查 /审批流程 流程图 流程说明 贷款重组申报 /审查 /审批流程 流程图 流程说明 客户关系移交流程 流程图 流程说明 5 减值贷款损失拨备流程 减值贷款损失拨备流程 流程图 流程说明 6 尽职调查流程 授信工作尽职调查流程 流程说明 授信问责流程 流程说明 第四部分 信贷工具 1 授信申报 /审查 /审批工具 授信申请书 授信申请书 (一般授信 ) 授信申请书 (一般授信 )模板 授信申请书 (一般授信 )填写说明 授信申请书 (项目贷款 ) 授信申请书 (项目贷款 )模板 授信申请书 (项目贷款 )填写说明 授信申请书 (小额授信 ) 授信申请书 (小额授信 )模板 授信申请书 (小额授信 )填写说明 特殊品种授 信申请书 完全现金保证额度申请 \审批书 完全现金保证额度申请 \审批书模板 完全现金保证额度申请 \审批书填写说 银行承兑汇票贴现额度申报审批书 银行承兑汇票贴现额度申报审批书模板 银行承兑汇票贴现额度申报审批书填写说明 授信业务展期申报审查审批书 授信业务展期申报审查审批书模板 授信业务展期申请书使用说明 授信安排调整申请书 授信安排调整申请书模板 授信安排调 整申请书使用说明 授信业务送审表 授信尽职确认书 集团关系授信信息确认单 授信申请审批通知书 区域授信审批中心审查审批工具 授信业务审查工作流程单 授信审批中心授信业务审批表（一） 授信审批中心授信业务审批表（二） 投票表决书 授信业务审批通知书 备案授信业务审核建议书 授信业务复议审批表 2 授信额度使用审查审批工具 授信额度使用审查审批表 3 风险评级工具 授信对象 风险评级表 授信对象风险评级表模板 授信对象风险评级表使用指导 第 1 步：财务状况评级 (A) 第 2 步：非财务状况评级 (B) 第 3 步：财务报表质量 第 4 步：行业及相对地位 第 5 步：信用记录 第 6 步：对照授信对象评级定义 授信业务风险评级表 授信业务风险评级表使用指导 第 7 步：保证 第 8 步：抵 /质押 第 9 步：授信目的 /用途 /结构 第 10 步：国家风险 第 11 步：逾期状况 第 12 步：对照授信业务评级定义 4 财务分析工具 交通银行财务分析工具 模板 (见以下各表 ) 交通银行财务工具使用说明 交通银行财务工具的组成、生成方式和用途 财务工具中补充信息和需调整项目的信息来源 表 1－ 7 财务指标表的指标说明和分析提示 如何选用合适报表进行分析的指导 现金流量总结表不平的解决方法指导 项目评估工具 模板 (见以下各表 ) 项目评估工具使用说明 5 贷后监控工具 定期监控报告 定期监控频率要求 一般定期监控报告模板 小额授信定期监控模板 不定期监控报告 不定期监控频率 不定期监控工具 授信客户查访报告 信贷备忘录 授信业务用途监控表 风险监察名单进入 /退出申报审查审批书 风险监察名单申报表 风险监察名单月度监控 表 退出风险监察名单申报表 风险信息提示工具 风险信息提示单 风险信息预警月度简报 问题类授信客户监控报告 问题类授信客户定期监控报告 问题类授信客户行动计划跟踪查访记录 6 问题类授信客户管理工具 问题类授信客户行动计划申报书 行动计划更改申报书 贷款重组申报审批书 客户关系移交申请、审批书 7 担保管理工具 授信业务保证核保书 授信业务抵押核保书 授信业务质押核保书 8 减 值贷款损失拨备工具 现金流贴现模板示意表 大额 /特殊贷款拨备报告表 9 授信文档管理工具 公司客户授信档案卷内资料目录 授信经营部门留存资料目录 放款中心留存资料目录 授信管理部门 /风险监控部门 /保全部门留存资料目录 公司客户授信档案内容 授信经营部门需留存资料内容 授信管理部门需留存资料内容 放款中心需留存资料内容 保全部门 /风险监控部门需留存资料内容 重要权证登记表 客户授 信档案移交清单 授信档案封面 客户基本情况档案封面 授信申报审查审批资料档案封面 授信额度使用资料档案封面 贷后监控资料档案封面 问题贷款管理资料档案封面 公司客户授信档案调阅登记簿 公司客户授信档案资料出借单 10 尽职调查工具 授信尽职调查工作表 授信尽职责任认定书 附 录 1 工作指导 季节性销售循环模型的应用 交通银行抵押 /质押 /查封物 (权利 )估值折扣率表 财务指标参考数据 2 企业规模划分标准 后 记 引 言 1. 手册的制订目的 《交通银行信贷业务手册》是根据《交通银行信贷政策手册》的要求而编写的一本操作手册，手册的基本目的是细化并贯彻执行《交通银行信贷政策手册》的有关规定。 手册中各项具体的政策和制度要求，是信贷业务规范化操作的指南和依据，是授信工作尽职调查的标准和尺度，其目的是为了使全体信贷人员明确信贷工作中的有关规定，掌握每个操作环节的具体要求，提高信贷工作的质量和效率。 2. 手册的结构内容 手册主要 根据《交通银行信贷政策手册》要求，结合监管部门新颁布的监管要求、我行组织架构改革及相应部门职能的调整、《交通银行世行项目推广手册》以及总行近期制定的有关信贷业务规章制度等，对相关内容进行修订和充实。 手册正文包括信贷业务基本指引、信贷业务标准、信贷流程、信贷管理工具四部分。 第一部分信贷业务基本指引包括基本要求、信贷岗位职责、授信基本条件和要素、授信额度、风险评级和行业投向指引等六章；第二部分信贷业务标准全面阐述了我行信贷业务操作的基本要求，包括授信业务受理条件、授信调查 /申报、授信分析、授信审查、授信额度使 用和归还、贷后监控、问题贷款管理、担保管理、减值贷款损失拨备、授信文档、授信尽职调查和信贷问责等十一章；第三部分信贷流程明确了信贷业务操作的程序，包括授信申报 /审查 /审批流程、授信额度使用流程、贷后监控流程、问题类授信客户管理流程、减值贷款损失拨备流程、尽职调查流程等六章，信贷流程是保证每笔信贷业务都正确执行我行信贷业务政策的制度保障；第四部分信贷工具提供了信贷管理业务的操作和管理工具，包括授信申报 /审查 /审批工具、授信额度使用审查审批工具、风险评级工具、财务分析工具、贷后监控工具、问题类授信客户管理工具、 担保管理工具、减值贷款损失拨备工具、授信文档管理工具、尽职调查工具等十章，信贷管理工具是规范操作信贷业务的载体和支持信贷分析的技术工具。 通过将手册有关内容与 CMIS 系统的结合，进一步强化信贷业务政策、信贷流程和信贷管理工具在信贷业务执行中的刚性约束。 3. 手册的体例和形式 手册的体例 除总序、更新记录、引言及附录外，手册正文分为四部分共三十三章，每部分单独编号，每部分内各章节采用多级连续编号，编号最多为四级，采用这种模块化设计的方式，便于手册内容的更新和维护。 手册正文字体为五号宋体，标题加粗，行距 为 倍。 手册的形式 手册采用活页文件夹装订的形式，并同时在内部网上发布，以便于及时调整更新内容，保证手册中的规定始终处于正在执行的状态。 4 手册的适用性 适用范围 手册仅适用于我行的对公信贷业务。 例外原则 手册在制定过程中已尽可能考虑到各分行现有状况，但手册部分规定仍可能不完全适用于我行境内外行所有分支机构。 如果这些政策不能在特定的分支行适用，在一般情况下特定的分支行应服从全行统一的规范性要求，对自身行为进行调整，使之符合本手册的规定。 如系受到外部因素的制约 (如地方法规或 当地监管部门的规定 )而无法执行手册中部分政策 时，可由该分行向总行信贷政策委员会提出书面建议证实某一条政策不适用的理由，并提出修改的意见。 总行可根据情况考虑是否需要对该政策进行适当调整。 不同意调整的一般不予答复；如需调整，总行将针对具体的调整意见以“手册备忘录”形式反馈给有关分行，该分行可按备忘录的规定执行相关政策。 未收到总行书面调整意见的，仍按本手册执行。 5 手册的维护 部门职责 本手册由总行制订和维护。 总行信贷政策委员会、授信部、公司部、监控部、保全部、国际部、审计部等为负责手册维护的相关机构和 部门。 总行信贷政策委员会负责对维护内容的最终审定和批准，授信部具体负责对手册维护的组织协调、对维护内容的集中审核，并负责手册有关内容的维护，其他部门分别负责对相关内容的维护。 各部门均应明确专人负责手册的维护工作。 各部门具体分工为：公司部、国际部负责对“授信业务受理条件”的维护，公司部协助授信部对“授信额度使用和归还”中“集团客户及关联企业授信额度的核定规定”的维护；风险监控部负责对 “贷后监控”的维护，授信部协助；保全部负责对“问题贷款管理”的维护；审计部负责对“授信工作尽职调查和信贷问责”的维护；其他 部分由授信部负责维护。 维护。