商业银行业务与管理贷款政策与管理(编辑修改稿)

商业银行业务与管理贷款政策与管理(编辑修改稿)内容摘要：

贷款分类 116页  正常类  关注类  次级类  可疑类  损失类 贷款的分类过程  阅读贷款档案  审查贷款基本情况（贷款目的、还款来源、资产转换周期，还款记录）  确定还款可能性（评估还款能力，评估抵押状况，非财务因素分析，综合分析）  确定分类结果 贷款分类结果  （一）量化指标：  1 不良贷款 /全部贷款  2 正常贷款 /全部贷款  3关注贷款 /全部贷款  4 加权不良贷款 /（核心资本＋准备金）  5 其它比率：  一逾两呆。 （二） 一逾两呆。  《 不良贷款认定暂行办法 》 逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款。 银发 〔 2020〕 303号  1 逾期（含展期后逾期） 90天以内的不良贷款，列为催收贷款，在逾期贷款项下单独统计和上报。  2 贷款虽未逾期，或逾期未满规定年限，但有下列情况之一，应列入呆滞贷款： 借款人被依法撤消、关闭、解散，并终止法人资格； 借款人虽未依法终止法人资格，但生产经营活动已停止，借款人已名存实亡； 借款人的经营活动虽未停止，但产品无市场，企业资不抵债，亏损严重并濒临倒闭  3 按第七条规定列入呆滞贷款后，经确认已无法收回的贷款，列入呆账贷款。  4 贷款到期（含展期后到期）后未归还，又重新贷款用于归还部分或全部原贷款的，应依据借款人的实际还款能力认定不良贷款。 对同时满足下列四项条件的，应列为正常贷款： 借款人生产经营活动正常，能按时支付利息； 重新办理了贷款手续； 贷款担保有效； 属于周转性贷款。 问题贷款的发现和处理  三种可能结果 :按约定偿还。 重新调整贷款协议。 不能按约定的方式偿还  问题贷款的产生和发现  1 问题贷款的产生和发现  (1)借款人自身的因素 :管理薄弱 ,诈骗  (2)借款人外部环境  (3)银行自身的错误 :拖延或对协议不严格执行（三道防线：信贷员、贷款的复核、外部检查） 2 问题贷款有效管理取决于两个方面  早期发现和采取有效措施  A三道防线 (信贷员 ,贷款复核 ,外部检查 )  B早期发现 :  财务信息 (杠杆比率 ,获利能力 ,流动性 )  非财务信息 (企业管理风格 ,行业 /市场或产品的变化。 信息获取的变化 )  C 早期发现的困难 :  信贷员的能力问题。 信贷负荷过重。 银行的侥幸心理。 错误的观念 问题贷款的处理程序  追加资金  减债程序和时间限制  增加抵押品 ,担保人 ,第二抵押  索取财务报告  立即监空抵押品和借款人  建立损失 安全点  清算  清算后 (注销 )的管理 呆账准备金  (1)目的 :弥补贷款损失  (2)提取原则 :及时性 ,充足性  (3)呆帐准备金的三种形式  普通准备金 专项准备金 (不同质量 ) 特别准备金 (不同国家 ,行业和地区 )  (4) 准备金的计算方法  A 计算专项准备金 :损失类 ,可疑类 ,次级类 ,关注类。 正常类  B 计普通准备金  普通呆账准备金：  专项准备金：  特别准备金：  普通呆帐准备金 =(贷款总额 专项准备金 )*规定的比例 100 （ 1%）， 30损失  呆帐准备金总额 =专项准备金 +普通呆帐准备金 信用风险的管理与控制  风险识别  所谓风险识别（ Identification of Risk）是就是商业银行运用风险分析技术对。