绿城在杭项目工程成本管理工作规程(27页)-工程综合(编辑修改稿)

绿城在杭项目工程成本管理工作规程(27页)-工程综合(编辑修改稿)内容摘要：

公司领导审定； 项目公司 负责人 负责确定项目的定位及《项目成本 预算表》的审核。 集团董事长或其授权人负责《项目成本预算表》的审定。 4． 工作程序 项目公司 负责人 负责确定项目的定位。 项目建安工程施工合同签订后 15 个工作日内，集团工程成本管理部 应 完成《项目工程预算费用表》（评审稿）的编制工作（采用费率招标的建安工程，应在收到完整的施工图纸后两个月内完成），项目公司工程部协助。 集团工程成本管理部 收集整理同类工程成本资料； 集团工程成本管理部 以该项目的投资估算和设计概算为标准， 初步制 订 该项目工程预算 ； a、根据建安工程施工合同或预算 ，直接确定该项目建安费用； b、分包工程、弱电、设备、环境绿化及室外工程，根据项目定位，参照同类工程费用，结合当地市场情况，经分析比较确定其费用。 c、不可预见费：根据工程费用的 5%确定。 《项目工程预算费用表》（评审稿）编制完成后，由集团工程成本管理部送项目公司。 12 项目公司财务部负责编制《项目成本预算表》，包括土地费用、前期费用、工程费用、期间费用、销售收入、销售税金及附加等，并逐项予以文字说明。 土地及拆迁补偿费：根据已签订的土地合同或协议确定。 前期费用：根据当地政府的 有关规定，结合前期费用有关合同确定。 工程费用：根据工程成本管理人员编制的《项目工程预算费用表》（评审稿）确定。 三项费用，包括财务费用（融资利息支出）、管理费用、销售费用。 a、财务费用：根据整个项目资金的现金流量预测，计算相应利息（股本金、其他借款及银行贷款利息）。 b、管理费用：根据项目预测销售收入的适当比例或本项目的实际情况预测确定。 c、销售费用：根据项目预测销售收入的适当比例计提， 项目公司营销策划部 协助提供相关数据。 销售收入：根据当时当地市场同类产品的销售价格计算 ， 项目公司营销策划部协助提供相关数据。 销售税金及附加：根据预测的销售收入，结合项目所在地的税收政策、税率等计算。 《项目成本预算表》（评审稿）完成后，由 项目公司 财务部组织项目公司 召开 评审工作会议，并形成 会议 纪要 备案。 项目公司财务部和集团工程成本管理部 应 根据相关部门评审意见，在评审后 5个工作日内出具调整后的《项目成本预算表》和《项目工程预算费用表》，报集团财务管理部、总工程师办公室评审。 项目公司财务部和集团工程成本管理部根据集团公司相关部门的评审意见，于 5个工作日内修改调整《 项目成本预算表》和《项目工程预算费用表》，定稿报项目公司 负责人 审核确认后，报集团董事长或其授权人审定。 《项目成本预算表》由集团公司董事长或其授权人审定后，作为该项目成本控制的标准，各相关单位和部门应严格控制执行。 5． 《项目工程预算费用表》编制原则： 对于一期交付的项目，项目公司直接编制《项目成本预算表》、《项目工程预算费 13 用表》作为项目成本预算控制标准，并每月进行跟踪分析。 对于分期交付且开发量较大、开发时间较长的项目，在后期工程设计不明确的情况下，工程成本管理人员、 项目公司 财务部 应 先行 编制《项目工程估算费用表》、《项目成本估算表》 ， 作为项目成本预算控制标准。 分期交付的项目，可根据项目情况分期编制《项目成本预算表》、《项目工程预算费用表》，作为月度成本跟踪控制的标准。 6． 工作记录 《项目工程预算费用表》 《项目成本预算表》 施工阶段成本控制工作规程 （分为工程 及材料 款审核、工程变更审核、日常报表的填报三个部分） 1． 工程 及材料 款审核 目的 通过对工程 、材料设备进度款 的审核，保证 款项 支付 的准确性。 适用范围 适用于 绿城房地产集团有限公司 在杭项目从开工至竣 工的全过程 中工程、材料设备进度款的支付。 职责 项目公司工程部负责提供工程形象进度部位等有关资料。 集团材料设备部负责提供甲供材料的数量和采购价格 以及甲供材料、设备款项的支付。 集团工程成本管理部负责工程款的审核与支付。 项目公司负责人负责 合同范围内 工程款的审批。 集团公司 分管执行总经理负责合同外工程款 、材料款 支付的审批。 工作程序 项目公司工程部 应 督促施工单位于当月 22 日前，将《月付款报审表》（附当月 14 完成工程量清单或预算）报送监理公司 ，经初审签署意见并盖章后送项目 公司 工程部。 项目公司工程部须在《月付款报审表》上注明工程形象进度、当月水电用量及其他应扣款项， 并在 签字盖章后于当月 25 日前送集团工程成本管理部。 集团材料设备部负责提供各施工单位甲供材料实际领用数量和材料采购价格，并填制《甲供材料清单》， 经 签字盖章后，于当月 25 日前送集团工程成本管理部。 集团工程成本管理部 应 在有效资料齐全后 7 天 （含公休日，不含法定节假日）内完成工程款的审核工作。 根据《月付款报审表》（并附当月完成工作量清单或预算）和《甲供材料清单》，审核资料的有效性和完整性。 根据项目公司工程部提供的工程形象进度， 集团工程成本管理部 应 严格按照合同要求，对当月完成工作量及单价进行审核，并及时扣除甲供材料费、水电费和其他应扣款。 集团工程成本管理部 应 根据审核结果填写《费用支付审核申请单》，经项目工程部负责人会签及分管领导签字确认后，由项目公司 负责人 审批签付。 材料及设备款项的支付，由 集团材料设备 部按照合同要求，填写《费用支付审核申请单》经 项目公司工程部、 集团 工程 成本管理部会签并备案，由项目公司 负责人 审批后支付。 付款额度的执行原则 各款项的支付，原则上禁止无合同付款。 集团工程成本管理部 、材料设备部 须严格按照合同要求， 根据 当月完成工作量确定 付款额度。 合同外工程款的支付（包括提前、超额等）， 均 须 由提出单位（部门） 以书面报告形式，说明其原因和必要性，报集团工程成本管理部，经 集团分管工程执行总经理审核， 由集团公司 分管执行总经理审批后支付。 合同外 材料、设备 的支付（包括提前、超额等）， 均 须 由提出单位（ 部门） 以书面报告形式，说明其原因和必要性，报集团材料设备部，经集团材料分管副总经理审核， 由集团公司 分管执行总经理审批后支付。 2． 工程变更审核 15 目的 通过对工程变更必要性及费用的审核，有效地控制工程成本。 适用范围 适用于公司在杭项目建安、景观、室外附属、配套、设备、弱电、装饰、临时设施（包括临时用水、临时用电、临时道路、场地平整、临时围墙等）等工程从开工至竣工的全过程。 职责 项目公司工程部分管人员负责变更情况的描述。 项目公司工程部 负责人 审核工程变更的必要性和经济性。 集团材料设备部审核甲定乙供材料和设备以及无价材料价格。 集团工程成本管理部负责审核工程变更费用。 项目公司负责人负责工程变更的审批。 集团公司 分管执行总经理负责 50 万元及以上重大变更的审批。 工作程序 施工图会审 项目公司工程部负责组织施工图会审工作，设计单位、监理单位、施工单位、集团总工程师办公室、工程成本管理部、精装修管理部（涉及精装修内容时，下同）参加。 项目公司工程部 负责人 负责审核施工图会审中工程变更的必要性。 项目公司工程部负责记录和整理，形成图纸会审纪要，分别经设计单位、监理单位、项目公司、施工单位盖章确认后发至参加会审单位，并留档 备案。 会审纪要涉及工程成本增减的，集团工程成本管理部应及时计算其变更金额，并在月度工程成本报告中反映变动情况。 设计单位提出的工程变更 项目公司工程部 应 根据设计单位签发的《设计变更联系单》，填写《工程变更审批单》。 项目公司工程部 负责人 应 审核变更的必要性，并在审批单上签署意见，盖章后送集团工程成本管理部。 16 集团工程成本管理部 应 根据合同审核工程变更费用，并在审批单上签署意见后返还项目公司工程部。 项目公司工程部 应 按相应审批权限报 相应的 审批人审定。 项目公司工程部分管人员 应 根据审批单上意见，录入联系单，经工程部 负责人 签字 、 盖章后交施工单位 组织 施工，并抄送监理单位。 工程部提出的工程变更 项目公司工程部分管人员 负责 填制《工程变更联系单》和《工程变更审批单》 ；工程部 负责人 应 审核变更的必要性，并在审批单上签署意见，盖章后送集团工程成本管理部。 （其中需要设计单位确认 的变更， 应 先由设计人员签字认可，设计项目负责人审核）。 集团工程成本管理部 应 依据合同约定审核工程变更费用，并在审批单上签署意见后返还项。