房地产公司资财部流程设计报告(25页)-地产制度(编辑修改稿)

房地产公司资财部流程设计报告(25页)-地产制度(编辑修改稿)内容摘要：

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 第 12页 流程名称：资金计划管理流程说明 流程编号： 流程拥有者：资金财务部 流程步骤 工作内容的简要描述 重要输入 重要输出 相关表单 1. 各部门按实际需求编制用款申请 用款申请 2. 部门经理对需求进行审核 审核结果 3. 财务部制定年度 /季度 /月资金预算规划 预算规划 年度 /季度 /月资金预算规划 4. 部门经理审核实际的资金使用需求是否在预算计划内。 年度 /季度 /月资金预算规划 审核结果 5. 申请对超计划的特批或修改预算 计划特批或预算 6. 决策层根据权限的要求进行审批 资金使用申请 审批结果 7. 财务部审核批准手续 ,票据是否齐全 ,审核预算 批准手续、预算、票据 8. 财务部资金划拨 9. 财务部接受资金 /管理资金并平衡 /调拨资金 10. 财务部每天管理银行与公司间帐户关系 11. 财务部根据公司资金状况，分析筹资、投资机会 资金状况 筹资、投资机会 筹资、投资机会分析 12. 财务部对某些筹资、投资机会进行可行性分析 筹资、投资机会 筹资、投资可行性分析 13. 财务部制作资金管理报表 ,报公司决策层 资金管理报表 第 13页 流程名称：付款管理流程 流程编号： 流程拥有者：资金财务部 资金财务部 汇票付款等 支票付款 承兑付款 经批准的付款申请审批单 会计制证交出纳进行付款操作 会计办理付款手续 出纳登记支票领用本并开具支票 出纳填写相应凭证和票据 出纳付款 会计主管核对支付凭证及相关单据 更新财务帐 1 2 3 4 5 6 7 8 9 结束 支付凭证 经办人在支票领用本上签字后领用支票 支票领用本 加盖印鉴 已盖章支票 开始 时间 第 14页 流程名称：付款管理流程说明 流程编号： 流程拥有者：资金财务部 流程步骤 工作内容的简要描述 重要输入 重要输出 相关表单 1. 会计收到经批准的付款申请审批单后，编制凭证交出纳进行付款操作：承兑付款 /以货抵账付款、支票付款、汇票付款等 经批准的付款申请审批单 付款申请审批单 2. 承兑付款 :会计办理付款手续 承兑付款 3. 支票付款 :出纳登记支票领用本并开具支票 支票付款 4. 汇票付款 :出纳填写相应凭证和票据 汇票付款等 5. 加盖公司财务章和总裁人名章 已盖章支票 6. 经办人在支票领用本上签字后领用支票 已盖章支票 支票领用本 7. 出纳付款汇款 8. 会计主管核对支付凭证及相关单据 支付凭证 9. 更新财务帐 第 15页 流程名称：员工报销流程 流程编号： 流程拥有者：资金财务部 时间 每月 开始 结束 员工 部门经理 /财务经理 /总经理 财务部 /现金出纳 /会计 收入现金 付出现金 借：费用 贷：其他应收款 备用金 现金 借：现金 费用 贷：其他应收款 备用金 借：费用 贷 : 现金 填写报销单及其它支持文件 报销单 付出现金 凭 证 凭 证 凭 证 根据权限审批 报销申请 员工已申请备。