物业管理财务部工作手册(doc)-理财(编辑修改稿)

物业管理财务部工作手册(doc)-理财(编辑修改稿)内容摘要：

收支情况、维修基金使用情况。 （ 2） 对较大费用的支出要分析情况、加以说明。 9．财务管理安全管理规定 （ 1） 注意防盗，财务管闲杂人员逗留，下班关好门窗，锁好保险箱，密码加理部门严禁锁，密码注意保密。 （ 2） 保险箱钥匙公火，室内不得室过夜。 （ 3） 注意防在办严禁抽烟，下班切断电源。 10．财务人员工作要求： （ 1）财务部经理 a） 贯彻执行国家和理制度上级务管理方针、政策和法规，遵 守国家法律、法令。 b） 严格遵守财经立和健全财纪律，建有关财务管及核算制度，并负责督促检查执行情况。 c） 负责公司资金的平衡、掌握和监督资金的合理使用，监督资金回笼，考核资金使用和投资效果。 d） 参与策划重要的经营策略，并对重要经济合同及投资项目进行评议。 e） 向上级领导提供季度分析报告，并提出可行性建议。 f） 负责收付凭证的审核、工程结算工作。 中国最大管理资源中心 第 9 页 共 19 页 g） 负责编制公司年度预算，制定各部门考核指标并监督执行。 h） 对财务人员进行业务指导。 （ 2）主管会计 a） 按国家会计制度规定， 进行认真审核、分录、算帐，做到手续完备、内容真实，数字准确、帐目清楚，做到帐物相符、帐帐相符、帐表相符。 b） 根据公司的特殊性，分门别类进行分部门分小区建帐核算，使公司领导和各部门各小区领导能及时掌握盈亏情况， c） 编制各种记帐凭证，及时编制会计报表，为领导的管理工作提供有关的数据资料。 d） 负责妥善归档保管好会计凭证、帐簿、报表等一切档案资料。 e） 编制资产负债表、损益表、收入明细表、成本明细表，并与其他报表相互核对，有对应关系的数字必须保持一致，年终编报财务状况变动表及财务分析。 f） 依据国家税法规定，按缴纳各项税金，做好有关发票的资料的报送工作，按发票管理的有关规时按规定定，做好保管及发出工作。 g） 严守机密，妥善档案资料，及时装等资料收订会计凭证，年底结算完毕，将全年会计凭证、帐保管会计簿、会计报表集齐全，整理立卷，妥善保管。 h） 指导出纳，定期检查或抽查出纳的现金库存情况。 i） 编制每月经营情况分析并提供分析报告。 （ 3）出纳员 a） 遵守国家有关财经纪律，严格执行现金管理规定和银行结算制度。 中国最大管理资源中心 第 10 页 共 19 页 b） 负责办理现金收付各银行结算业务，负责登记现金的银行存款日记帐， 每月终及时做出银行存款调节表。 c） 负责保管库存现金和各种有价证券、结算凭证、空白支票、收据和有关印章。 d） 认真审查每一笔款项的支付和费用报销，对违反规定的一律拒付，并及时向有关领导反映。 严禁白条取款入帐。 e） 负责工资表的编制及发放。 f） 出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务帐簿的登记工作和档案的保管工作。 中国最大管理资源中心 第 11 页 共 19 页 第六章 费用报销管理规程 一、目的 本规程规范费用报销程序，确保各项费用支出得到合理控制。 二、 适用范围 本规程适用于公司各项报销费用的控制。 三 、职责 1． 财务部经理负责报销单据的及时审核。 2． 公司总经理负责报销费用的审批。 四、报销程序 1．报销费用的填制要求 a） 费用经办人原则上应在费用发生后的 5 个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。 b） 将原始单据剪齐边角，正面朝上（与报销单据同向）粘贴在报销单的反面左边。 c） 用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如：报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。 d） 采购类经营费用，须凭有效的《请购单》（或采购计划表）和发票到仓库办理物品验收入库手续，并将 进仓单、直拔单附在报销单据的后面。 中国最大管理资源中心 第 12 页 共 19 页 e） 非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据。 f） 外出。