方正医药研究院费用管控制度(18页)-医药保健(编辑修改稿)

方正医药研究院费用管控制度(18页)-医药保健(编辑修改稿)内容摘要：

80% 总监 400 70% 部门经理 350 50% 项目经理 300 40% 研发及技术支持人员 250 20% 专员、助理 200 0% 司机、 出纳 、前台 150 0% 二、通讯费应在当月报销，无特殊原因逾期报销， 或因特 殊原因超过 3 个月（含 3个月的）， 财务部不予受理。 第十一条 交际应酬费用，按下列标准报销 ： 一、招待用餐一般情况下每人每餐不超过 50 元，重点招待每人每餐不超过 100 元，特殊客户每人每餐不超过 200 元 ,客户级别由 主管 副院长、院长确定。 招待费发票须签署日期，并注明就餐人数和事由、金额等 ， 注重节约和 效 益。 二、礼品费 礼品费 一般情况下由经办人根据具体情况提出 礼品单价 预算，客户级别 由 主管 副院长 、 院长 确定。 三、 业务招待费和礼品等交际应酬费用实行部门负责人负责制。 当月招待费超支可以用下月招待费预算额度弥补，但季度 的招待费支出总额应以季度招待费预算额度为限。 部门活动及部门间联谊所用餐费用不予报销。 各部门要严格控制交际费支出，严禁以公司名义报销个人消费的行为。 其它交际应酬支出按照增收节支的原则合理安排。 第十二条 市内交通费的报销： 在工作时间内外出办公需先到公司 行政 部申请公司车辆 ， 如无车可派则申请人可乘公共交通外出，报销时需详细填写《市内交通费发票清单》 （附 件 4） ，并经部门负责人审批，联同相关证明与车票一起到财务部报销，否则财务部不予受理。 加班打车准予报销 20： 30 以后公司至家出租车票，并经部门经理批准后方可报销。 第五章 日常费用报销规定 第十三条 时间的规定 一、日常费用每月的报销起止日期定 于 ：每月 20 日开始， 24 日结束 （遇节假日顺延）。 差旅费或临时费用的报销或借款可随时办理。 二、每月 29 日至次月的 4 日为财务部结账日，无特殊情况不予报销。 三、当月费用应在当月报销。 四、每月交通车票报销的日期范围应为上月 20 日 — 本月 20 日，手机费用报销应为上月的实际费用，在此日期范围之外的票据不予报销。 五、工作日加班只有 下班晚于 20： 00 方可报销自公司返回住所的出租 车费。 周六、周日、节假日加班的往返车费均可以报销。 加 班的员工可以报销 10 元标准的误餐费。 六、出差费用应在出差返回后一周内报销；移动电话费应在付款发生月后的次月报销。 其它费用应在发生月的月底前报销；月底发生的，应在下月底前报销。 第十四条 报销手续的规定 一、 除支付工资和劳务费外，费用报销必须具备合法的原始发票。 报销人应对其报销使用的发票负责，若使用虚假发票，除应退回虚假发票金额外，还应承担相应产生的税款及税务处罚损失，如未退还则从报销人下月工资中扣除；另外，每年 4 月 1 日以后，原则上不能再以上年发票作为报销的凭据。 二、出差返回后还款或进行差旅费报销时需填 写《差旅费报销单》，不需填写费用报销单。 三、办理 装修费 、 会议费、广告费以及其他大笔款项的支出须提供相关的证明文件：广告费 和装修费 需提供合同原件；会议费需提供会议通知；培训费和活动费须提供开支计划审批表；办公用品及修理备件需提供采购清单等。 四、办公用品的采购归公司 行政 部负责。 一般情况下各部门不允许自行购买办公用品；特殊情况下购置办公用品需经 行政 部审批并办理相关的出、入库手续后，才能报销。 报销办公用品时除具备原始合法发票外还应提供采购清单。 礼品的采购原则上由 行政 部负责。 各部门提出需求，填列《礼品购置申请单》 （附件 2），经审批后，由 行政 部采购后领用，并计入领用部门的费用。 五、交通费报销，无论票据张数多少都需填写《市内交通费发票清单》，要写清时间、 起止地点及事由并经部门负责人签批。 六、报销的交际费 (含北京的招待费和礼品费及外地出差发生的招待费和礼品费 )，由报销人在发票后面写明时间、事由及人数。 七、报销的费用发票抬头请使用“ 方正医药研究院 有限公司 ”名称。 八、费用报销时：手机费、交通费、交际费可共同使用一份报销单，其他费用报销一律单独填写报销单据。 九、对于报销费 用超过本人月度标准的原则上不予报销。 特殊情况需报销的一定要在报销单上写明原因，并经 部门经理、 主管 副院长、院长 签字同意后才能报销。 十、报销单据必须用胶水粘贴，不准用订书钉订票据。 十一、报销票据时，要用费用粘贴单进行粘贴，并依次排开，以便于财务人员核对装订。 第六章 其他费用的规定 第十五条 会议费指公司举办、参加的各种会议的支出，包括各种行业会费、参加各种外部会议缴纳的会务费，以及举办会议的场租费、会议统一用餐费、会议举办活动费等。 申请会议费需填写《会议费审批表》（附件 5）办理借款，公司内部的会议费由 会议的主办方承担，参会方因参加会议发生的交通及住宿费计入其本部门的费用中。 第十六条 认证费是指公司为取得外部机构的证明、证件等而支付的费用，如标书制作费、 ISO9001 认证费、工商年检费、更换营业执照费用、更换税务登记证费用、申请商标注册、专利注册等；验资费计入“认证费”。 第十七条 咨询费指公司因拓展业务、开发市场、获取信息或知识等原因接收外部单位服务而支付的费用，这些外部单位包括顾问公司、会计师事务所、税务咨询事务所、法律事务所、管理咨询事务所等中介机构。 第十八条 邮递费是指公司邮递各种文件资 料、发送 EMS 以及其他非货物运输费用。 邮递费用由各部门预算、部门负责人控制、 行政 部执行，支出时须向财务部提供相关业务合同及由各部门负责人签字认可的收发清单。 第十九条 书报费是指公司订阅购买各种书刊、报纸、杂志的费用。 书报费由各部门预算、部门负责人控制。 经办人 报销时需填写《图书资料报销明细表》（附件 6）经部门负责人审批、 行政 部备案、财务部审批，方可报销。 第二十条 工资指按照公司工资制度的规定，支付给公司有正式编制员工（包括试用期员工）的劳动报酬。 按照发放总额代扣代缴个人所得税。 第二十一条 社会保障 金指。