广西公司内部控制规范调查统计问卷汇编(24页)-经营管理(编辑修改稿)

广西公司内部控制规范调查统计问卷汇编(24页)-经营管理(编辑修改稿)内容摘要：

实施后 0 2 1 2 3 4 4 16 5 是否针对不同的发展阶段和业务拓展情况制定了不同的风险评估程序。 实施前 0 1 1 2 2 3 3 18 4 2 5 实施后 0 2 1 2 3 6 4 15 5 是否能够寻找关键影响因素 实施前 0 1 1 1 2 2 3 18 4 4 5 实施后 0 2 1 2 3 5 4 16 5 风险分析 是否能够根据影响目标实现的因素判断风险的严重程度 实施前 0 1 1 1 2 2 3 17 4 5 5 实施后 0 2 1 2 3 4 4 17 5 是否能够辨别风险发生的可能性 实施前 0 1 1 2 3 3 18 4 4 5 实施后 0 2 1 2 3 4 4 17 5 是否有明确的防范和降低风险的举措 实施前 0 1 2 4 3 15 4 7 5 实施后 0 2 1 2 3 4 4 17 5 请对贵公司《企业内部控制基本规范》及配套指引实施前后的控制活动情况进行评价（请在您认为符合贵公司实际情况的 数字 上面划上“√”，分值越高表示相应的评价越好）： 项目指标描述 具体说明 没有 最弱 很弱 一般√ 很强 最强 控制活动整体情况 您认为贵公司控制活动有效吗。 实施前 0 1 1 2 2 3 15 4 7 5 实施后 0 1 1 2 3 3 4 17 5 1 二级指标 政策 是否制定有明确的业 务目标。 实施前 0 1 2 1 3 14 4 10 5 实施后 0 1 1 2 3 3 4 18 5 1 程序 是否有一套完整的批准、授权、核实、调节和审查程序。 实施前 0 1 2 2 3 15 4 8 5 实施后 0 1 1 2 3 1 4 19 5 1 是否建立有明确的财产定期核查制度和日常管理制度。 实施前 0 1 2 2 3 13 4 11 5 实施后 0 1 1 2 3 1 4 18 5 1 是否有明确的实物授权制度。 实施前 0 1 2 4 3 13 4 8 5 实施后 0 1 1 2 3 3 4 17 5 1 授权、执行、评估工作是否相互分离，及不相容职位是否由不相关人员负责。 实施前 0 1 1 2 3 3 9 4 12 5 实施后 0 1 1 2 3 3 4 17 5 1 经理层是否定期对运营情况进行分析，发现的问题是否及时解决。 实施前 0 1 2 2 3 11 4 12 5 实施后 0 1 1 2 3 3 4 16 5 2 请对贵公司《企业 内部控制基本规范》及配套指引实施前后的信息与沟通情况进行评价（请在您认为符合贵公司实际情况的 数字 上面划上“√”，分值越高表示相应的评价越好）： 项目指标描述 具体说明 没有 最弱 很弱 一般 很强 最强 信息与沟通整体情况 您认为贵公司信息与沟通有效吗。 实施前 0 1 1 2 2 3 15 4 8 5 实施后 0 2 1 2 3 4 4 16 5 1 二级指标 信息系统 是否能够有效获取和辨别所需信息。 实施前 0 1 2 4 3 14 4 7 5 实施后 0 1 1 2 3 5 4 15 5 1 是否能够对所获取信息进行很好地加工。 实施前 0 1 2 4 3 14 4 7 5 实施后 0 1 1 2 3 5 4 15 5 1 是否能够对加工后的信息进行很好地整理以供使用。 实施前 0 1 1 2 2 3 15 4 7 5 实施后 0 1 1 2 3 5 4 15 5 1 是否有良好的反馈机制，使得信息系统得以修正。 实施前 0 1 1 2 3 3 14 4 7 5 实施后 0 1 1 2 3 6 4 15 5 1 信息质量 信息是否是适当有用的。 实施前 0 1 2 4 3 15 4 7 5 实施后 0 1 1 2 3 5 4 16 5 1 信息是否是可靠的。 实施前 0 1 2 3 3 15 4 8 5 实施后 0 1 1 2 3 4 4 17 5 1 信息是否是及时的。 实施前 0 1 2 4 3 15 4 7 5 实施后 0 1 1 2 3 5 4 16 5 1 信息是否能为各方理解使用。 实施前 0 1 1 2 3 3 16 4 6 5 实施后 0 1 1 2 3 7 4 14 5 1 沟通方式 是否有良好的沟通机制，使得信息在内部能够上传下达。 实施前 0 1 2 3 3 16 4 7 5 实施后 0 1 1 2 3 6 4 14 5 2 与 外部投资者、客户、供应商、中介机构和监管部门等之间的 信息沟通和反馈 情况如何。 实施前 0 1 2 2 3 16 4 8 5 实施后 0 1 1 2 3 5 4 16 5 1 员工是否了解自己在内控中的地位和作用，以及与企业整体和上下级及其他员工的关系。 实施前 0 1 2 2 5 3 14 4 5 5 实施后 0 1 1 2 3 9 4 12 5 1 请对贵公司《企业内部控制基本规范》及配套指引实施前后的内部监督情况进行评价（请在您认为符合贵公司实际情况的 数字 上面划上“√”，分值越高表示相应的评价越好）： 项目指标描述 具体说明 没有 最弱 很弱 一般 很强 最强 内部监督整体情况 您认为贵公司内部监督有效吗。 实施前 0 1 2 4 3 14 4 7 5 实施后 0 1 1 2 3 4 4 17 5 二级指标 监督组织、主体以及监督活动 是否有实施监督活动的组 织机构。 实施前 0 1 1 2 2 3 14 4 8 5 实施后 0 1 1 2 3 3 4 18 5 是否有明确的监督主体。 实施前 0 1 1 2 2 3 14 4 8 5 实施后 0 1 1 2 3 3 4 18 5 是否有较好的监督机制。 实施前 0 1 1 2 3 3 14 4 7 5 实施后 0 1 1 2 3 3 4 18 5 是否有定期的监督活动。 实施前 0 1 2 5 3 13 4 7 5 实施后 0 1 1 2 1 3 2 4 18 5 监督者 是否明确自己的监督任务并有相应的能力。 实施前 0 1 1 2 4 3 13 4 7 5 实施后 0 1 1 2 3 4 4 17 5 监督活动是否独立。 实施前 0 1 1 2 2 3 13 4 9 5 实施后 0 1 1 2 3 4 4 18 5 能否对发现的问题及时反馈给相关人员并 实施前 0 1 2 4 3 13 4 8 5 改正，保证监督活动的有效性。 实施后 0 1 1 2 3 2 4 19 5 第六部分：《企业内部控制基本规范》及配套指引实施后效果的总体评价 您认为《企业内部控制基本规范》及配套指引在多大程度上有效。 （请在您认为符合贵公司实际情况的 数字 上面划上“√”，分值越高表示越有效。 ） 项目指标描述 具体说明 没有 最弱 很弱 一般 5 很强 19 最强 1 基本规范及配套指引的有效程度 您认为基本规范及配套指引在多大程度上有效。 0 1 2 3 4 5 您认为《企业内部控制基本规范》及配套指引在 保证经营的效率和效果、财务报告及管理信息的真实可靠和完整、资产的安全完整、遵守国家法律法规和有关监管要求以及促进企业实现发展战略等五个目 标方面在多大程度上有效。 （请在您认为符合贵公司实际情况的数字 上面划上“√”，分值越高表示保证程度越高。 ） 项目指标描述 具体说明 没有 最弱 很弱 一般 很强 最强 经营的效率效果性保证程度 您认为基本规范及配套指引在多大程度上保证此目标。 0 1 2 3 9 4 17 5 财务报告及管理信息真实可靠和完整保证程度 您认为基本规范及配套指引在多大程度上保证此目标。 0 1 2 3 5 4 19 5 1 资产的安全完整保证程度 您认为基本规范及配套指引在多大程度上保证此目标。 0 1 2 3 5 4 19 5 遵循法律法规以及监管要求保证程度 您认为基本规范及配套指引在多大程度上保证此目标。 0 1 2 3 2 4 21 5 2 促进企业实现发展战略保证程度 您认为基本规范及配套指引在多大程度上保证此目标。 0 1 2 3 6 4 19 5 第七部分：企业内部控制自我评价、审计情况 贵公司是否有明确的内部控制自我评价机构。 （请在正确的选项上划上“√”） （ 1） 有 21 （ 2） 没有 5 （ 3） 不清楚 1 如果有，贵公司的内部控制自我评价机构是： 审计 内控办公室 董事会。 贵公司是否按照企业内部控制基本规范及评价指引制定了相应的内部控制评价办法。 （请在正确的选项上划上“√”） （ 1） 有 20 （ 2） 没有 6 （ 3）不清楚 1 贵公司是否有建立内部控制评价结果分析利用和考核制度。 （请在正确的选项上划上“√”） （ 1） 有 17 （ 2） 没有 10 （ 3）不清楚 贵公司是否对内部控制评价过程中发现的缺陷进行及时报告。 （请在正确的选项上划上“√”） （ 1）是 23 （ 2）否 2 （ 3）不清楚 2 贵公司是否建立了内部控制缺陷整改机制，并明确职责分工，以确保内部控制设计和运行中的主要问题和重大风险得到及时解决和有效控制。 （请在正确的选项上划上“√”） （ 1）是 18 （ 2）否 7 （ 3）不清楚 贵公司的 内部控制评价报告是否报经理层审核、并经董事会审定后公布。 （请在正确的选项上划上“√”） （ 1）是 22 （ 2）否 4 （ 3）不清楚 1 贵公司的内部控制自我评价报告是否经外部审计师审计。 （请在正确的选项上划上“√”） （ 1）是 10 （ 2）否 15 （ 3）不清楚 2 贵公司的内部控制自我评价报告和审计报告是否对外披露。 或将对外披露。 （请在正确的选项上划上“√”） （ 1）是 16 （ 2）否 8 （ 3）不清楚 3 第八部分：内部控制监管调查 您认为目前关于内部控制监管的法律法规和规章是否完备。 （请在正确的选项上划上“√”） （ 1） 是 16 （ 2） 否 10 （ 3）不清楚 1 您认为我国目前针对上市公司内部控制的监管是否已经形成了统一、权威、高效的体制。 （请在正确的选项上划上“√”） （ 1） 是 11 （ 2） 否 12 （ 3）不清楚 4 贵公司的内部控 制面临来自哪几个方面的监管。 （请在正确的选项。