300吨山野菜深加工扩建项目可行性研究报告(91页)-食品饮料(编辑修改稿)

300吨山野菜深加工扩建项目可行性研究报告(91页)-食品饮料(编辑修改稿)内容摘要：

二 辅助材料 1 白糖 吨 2 味素 吨 3 精盐 吨 4 辣椒面 吨 5 调味料 吨 6 腌制盐 吨 7 其它 吨 三 各种包装物 1 包装袋 万个 第六章 项目建设方案 21 2 小包装箱 万个 3 大包装箱 万个 4 周转箱 个 二 燃料、动力消耗 1 水 吨 2 电 万度 3 煤 吨 项目建设标准和具体建设内容 建设标准 原料质量标准 原料主要来自白山市绿色蔬菜种植基地和收购采摘的山野菜。 产品质量标准 山野菜质量标准执行 Q/BLS022020企业标准； 具体建设内容 土建 表 62 项目建设组成一览表 序号 工程（车间）名称 规模（ m2） 结构 备注 综合加工生 产车间 500 轻钢 新 建 1 综合办公室 480 砖混 利旧 2 原料库 500 砖混 利旧 3 成品库 300 砖混 新 建 4 水泵房 80 砖混 利旧 5 锅炉房 80 砖混 利旧 6 变电所 60 砖混 利旧 7 中心化验室 120 砖混 新 建 8 污水处理池 150m3 砖混 新 建 9 厂区管网改造 1200 m 新建 10 厂区道路 2800 利旧 11 厂区绿化 1200 利旧 设备 第 六章 项目建设方案 22 表 63 主要设备一览表 序号 名 称 型号规格 单位 数 量 备注 一 山野菜生产设备 1 浸泡清洗机 WMX1 1 台 新购 2 高压清洗机 GXJ 1 台 新购 3 气泡清洗机 QXJ 1 台 新购 4 输送分拣机 TD75 1 台 新购 5 链式漂烫机 LPT1 1 台 新购 6 常温冷却机 KNL 1 台 新购 7 离心甩干机 DS500 1 台 新购 8 辅料搅拌机 JB500 2 台 新购 9 真空包装机 DZD5002S 4 台 新购 10 链式漂烫冷却风干机 LTPⅡ 1 台 新购 11 喷码机 SOP580 2 台 新购 12 拌盐水机 JBY200 2 台 新购 二 化验检测设备 1 电子天平 MP1002 2 台 新购 2 保温箱 3034A 3 台 新购 3 冰箱 BCD539WD 2 台 新购 4 冰柜 WT4248 2 台 新购 5 灭菌锅 SYQDSX280 1 台 新购 6 烘干箱 1011A 2 台 新购 7 离心机 801 1 台 新购 8 分析天平 AL204 2 台 新购 9 搅拌器 HA3502S 1 台 新购 10 快速水份测 定仪 QLY4 1 台 新购 11 酸度计 PHS29A 2 台 新购 12 污水处理设备 1 套 新购 13 水处理设备 1 套 新购 科技措施 加强检验措施：购置先进的 气相色谱仪、液相色谱仪等 检测设备，加强原材料 药残、 农残的检验，保证原料质量，达到同类产 第六章 项目建设方案 23 品出口标准。 强化管理质量：坚持推行 ISO9001 和 HACCP 质量保证体系，严格操作规程，使过程管理标准化。 强化全员质量意识，实行质量一票否决权。 大力投资 “硬件 ”建设，奠定高品质的物质基础。 其他 给水：本项目生产耗水量为 16 吨 /小时，厂区原有深井 2 眼，每眼出水量为 30 吨 /小时。 地下水源丰富，能满足饮用水质量标准，新建车间的供水管网改造，满足正常生产、生活及消防用水的需要。 冷却水循环使用。 排水：厂区排水系统采用分流制，生产污水和生活污水先排至污水处理站，达到国家排放标准后排入污水排放管网。 雨水经道路两旁的排水沟排出。 供电：新增装机容量为 125KW，计算有效负荷 ，低压为 380/220 伏，本项目 原有 125KVA 变压器一台 可满足项目需要。 供热：新增工程生产用汽量为。 本公司原有 2 吨锅炉，可满足扩建需要。 采暖通风：本工程采暖热源来自 厂内锅炉房 ，厂区采暖管道为地沟敷设。 通风：为节约能耗和减少噪声，应尽可能优先考虑自然通风，同时防止外界有害气体或粉尘的进入。 生产车间设置排风扇和利用冷风机进行换气。 消防：厂区消防措施已健全。 第 六章 项目建设方案 24 项目实施进度 本建设项目计划建设时间为 2020 年 6 月至 2020 年 5 月。 具体时间安排下：。 2020 年 6 月完成可行性研究报告审查及批复工作； 2020 年 7 月 8月完成施工图设计； 2020 年 9 月 12 月完成土建工程 及设备采购 ； 2020 年 1 月 2月设备的安装、 调试工作 ； 2020 年 3 月 4月设备 试运营、试生产及人员培训； 2020 年 5 月 竣工验收、正式运营。 表 6— 4 项目建设进度计划表 序号 项目 2020. 6 1 完成可行性研究报告审查批复工作 2 完成施工 图设计 3 完成土建工程及设备采购 4 设备的安装、调试工作 5 设备试运营、试生产进行人员培训 6 竣工验收、 正式运营 第 七 章 投资估算与资金筹措 25 第七章 投资估算与资金筹措 投资估算依据 《 2020 年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲》及编制的有关要求。 农发办吉农综办 [2020]31 号《国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲》； 国家计办投资 [2020]15号《投资项目可行性研究指南》； 《建设项目经济评价方法与参数》第三版； 国家及地方有关规定； 国内设备购置依据现行市场价格及厂家询价， 设备运杂费、安装工程费及建筑工程费依据吉林省建筑工程预算定额； 投资概算 项目总投资 万元。 固定资产 固定资产投资 万元，详见附表 2《固定资产投资估算表》。 具体构成如下：建筑工程费 万元；设备购置费 万元；安装工程费 万元。 其它工程费 万元和基本预备费 万元。 流动资金 流动资金为 万元，详见附表 3《流动资金估算表》。 其他 建设期财政有偿资金占用费为 万元。 第 七章 投资估算与资金筹措 26 资金来源 中央财政资金 项目申请中央财政资金 180 万元，其中：（其中：无偿资金 45万元）。 地方财政配套资金 地方财政配套 90 万元，其中：省级配套资金 72 万元（其中：无偿资金 18 万元），县级财政配套资金 18 万元。 自筹资金及来源 企业自筹资金 万元。 根据 20202020 年公司企业财务审计报告分析， 企业两年纯利润合计为 万元，项目自筹资金由企业在每年的利润中安排一部分，公司股东会为本项目增资 一部分 ，资金来源没有问题。 资金使用和管理 财政资 金使用和管理 财政有偿资金使用和管理 使用范围：项目计划使用财政有偿资金 207 万元，主要用于固定资产建设，包括土建工程、设备购置、安装工程以及其它工程等。 使用管理：财政有偿资金使用严格按照《国家农业综合开发资金管理办法》执行，借款做好担保抵押手续，设专人、专账和专户管理。 工程建设实行工程招投标制、工程监理制、项目法人制和竣工验收制。 还款计划及措施：项目计算期第二年开始还款。 第二年还本 第 七 章 投资估算与资金筹措 27 万元，还占用费 万元，第三年还本 元，还占用费 万元，第四年还本 元，还占用费 万元。 为保证按期归还财政有偿资金，一是做好借款担保抵押手续，通过财政部门评估中心对借款企业进行固定资产评估，并已超过借款额一倍资产进行抵押，同时办理好公证手续。 二是农发部门经常深入企业，了解企业生产经营和财务状况，对企业进行财务监督，确保财政资金安全。 财政无偿资金使用和管理 项目计划财政无偿资金 63 万元， 主要用于仪器设备 8 万元，技术培训 15 万元，前期工作费（可研、勘察设计等） 10 万元，公益设施（污水处理工程） 30 万元。 财政无偿资金实行县级报账制，严格按照《国家农业综合 开发资金管理办法》使用，工程建设实行工程招投标制、工程监理制、项目法人制和竣工验收制，设备采购实行政府采购制。 详见附表 23。 自筹资金使用和管理 项目计划企业自筹资金 万元，主要用于固定资产建设和流动资金，为确保企业自筹资金到位，在财政资金没到位前，企业利用自有资金进行建设。 第 八章 财务评价 28 第八章 财务评价 财务评价依据 发改投资 [2020]1325 号《关于建设项目经济评价工作的若干规定》、《建设项目经济评价方法》、《建设项目经济评价参数》 财政部制定的《企业会计 准则》和《企业财务制度若干问题的规定》 建设单位提供的基础资料； 财政有偿资金年占用费率按 %计取； 财务基准收益率定为 10%。 项目计算期为 12 年，其中：建设期 1 年，生产期为 11 年； 1年生产负荷率 80%计，第 2年及其余各年 100%。 销售收入和销售税金及附加估算 销售收入 表 81 销售收入明细表 产品方案 单位 销售量 单价 (元 ) 金额（万元） 即食蕨菜 吨 60 即食 猴腿 吨 52 即食山芹菜 吨 60 即食刺五加 吨 52 即食刺嫩芽 吨 20 即食薇菜 吨 56 合计 本项目正常年产品销售收入为 万元，平均年产品销售收入为 万元。 销售税金及附加 第八章 财务评价 29 根据《农业产品征税范围注释》规定：农业产品税率 13%； 《中华人民共和国增值税暂行条例》第二条增值税税率，第一项规定： “纳税人销售或者进口货物，除本条第 (二 )项、第 (三 )项规定外，税率为 17%。 ”，城市建设维护税率按 5%计取，教育费附加按3%计取。 经估算，本项目正常年销售税金附加为 万元，平均年销售税金附加为 万元。 总成本及经营成本估算 产品生产成本估算 本项目所需原辅材料、动力燃料等价格，均采用现行市场价格。 外购原材料、燃料动力为 万元。 工人 50 人，工资按 600 元 /月 .人，技术、管 理人员 13 人，工资按 1000 元 /月 .人，临时工人 70 人（５个月），工资按 500 元 /月 .人；福利费按工资总额的 14%计取。 正常年工资及福利费 万元。 固定资产折旧采用分类折旧平均年限法，残值率按 5%计，折旧年限分别为：房屋及建筑 20 年，机器设备 15 年，正常年折旧额 万元。 无形及递延资产摊年限分别按 10 年、 5 年摊销，正常年摊销费为 万元。 项目总成本估算 经估算，计算期年平均总成本为 万元。 项目经营成本估算 第 八章 财务评价 30 经估算，年平均经营成本为 万元。 详见附表 5《总成本费用估算表》。 财务效益分析 盈利能力分析 本项目投资利润率为 %。 经财务现金流量表计算，本项目财务内部收益率：所得税前 %，所得税后 %；财务净现值（ ic=10%）：所得税前 万元，所得税后 万元；投资回收期（含一年建设期）：所得税前 年，所得税后 年。 详见附表 8《财务现金流量表》。 清偿能力分析 公司将利用扩建项目的利润、折旧、摊销来偿还有偿资。