xx公司盘点手册doc17)-经营管理(编辑修改稿)

xx公司盘点手册doc17)-经营管理(编辑修改稿)内容摘要：

★★ 特别注意事项：广宣用品一经领用（自用），均归属“列管资产”。 二） 货币资金 零用金 银行存款 存出保证金凭据（押金收据） 三） 固定资产 四） 列管资产（含各部门自用之广宣用品、模具） 备注： 货品在盘点期间不可外借，盘点期间外借未能归还者（如电脑、 UPS、模具等）可凭借单据证明，否则视为不存在。 各部门主管对所辖部门的固定资产、列管资产有保管责任，故在 9 月 14日前管理部将各部门所属之固定资产、列 管资产明细交予各部门主管，各部门主管需指定专门负责人进行初盘，初盘无误后将资产明细交由管理部并协助其进行复盘，监盘时由管理部人员陪盘。 各部门样品、广宣用品、其它物品存放在各仓库及办公室者，请盘点前清理完毕，过期物品未予处理者或不能使用又不报废或有损坏资产而不在盘点表加以说明者，监盘人员有权扣分，情节重大者，部门主管予以行政处分。 昆山财务依 9 月 12 日盘点数加 9 月 13 日 9 月 30 日的进、出货品明细做货品调节表，调节至 9 月 30 日的库存数，提交给各单位以此为期末库存数。 存出保证金明细请昆山财务组分别提供给各区 部财务及广州出纳朱惠祺。 要求存出保证金收条之复印件上记录存放点及保管人。 要求存出保证金收条需与合同日期相匹配。 五、 盘点比例 初盘比例： 100% 复盘比例： 100% 监盘比例： 70%（如出现差异需加盘至 100%） 此资料来自企业管理 资源网 六、 盘点方式 本次仓库盘点初、复、监盘均采用手工盘点。 七、 盘点表编制方式 采用由总部财务提供之规定盘点表式打印（机制一式四联）。 （注意：盘点表要编序号，编号采用 2 位号码） 八、 盘点前的准备事项 1. 8 月 30 日总部财务咨询各相关部门初、复、监盘时间及封仓时间。 2. 9 月 2 日总部财务与总部业务、物流、采购经过充分沟通 后确定了盘点时间及封仓时间。 3. 9 月 5 日确定监盘人员名单并将盘点计划送审。 4. 预计 9 月 7 日前将“ 2020 年 9月盘点计划书”及各项盘点所需表、单（样表） FAX及 EMAIL 至各相关部门。 5. 9 月 20 日（预计）： 1） 裕晟总部、昆山分别召开盘点人员培训会议，内容包括盘点表及各式其它表、单之规范填写及相关注意事项（具体详见：《盘点培训计划》）。 2） 检视财务人员样品帐是否登记齐备，如未执行将记处分。 九、 盘点注意事项 1. 监盘比例为 70％（以数量计），若有异常情况，则加盘到 100%，以确保盘点质量。 2. 各仓 库于盘点前应将残鞋、 B 品等库存商品分开堆放，分别填写盘点表。 3. 盘点期间库存商品不可借出在外（除非事前报告财务部并有凭据证明），否则视为不存在。 4. 各存货点负责人（仓库主管等）必须如实填写“盘点日存货单据截止号码清单”（交易时间不可违反各存货点之存货冻结时间），并务必于监盘前附上表中所列截止单据之复印件，若有漏附单据行为，该单位负责人予以警告处分。 5. 监盘时若发现某个货号与复盘有差异，则需对此货号重盘一次。 6. 监盘完毕，各权责主管必须签名确认。 总仓、商品部样品仓、广宣用品、各部门固定资产及列管资产、各区盘点完毕 ，由部门主管在盘点表表尾之“主管”栏右侧角签名确认，“部门最高主管”栏右侧 此资料来自企业管理 资源网 角由部门最高权责主管签名确认。 7. 广宣用品盘点： 1） 各部门自用之广宣用品，视同“列管资产”盘点。 2） 总部市场部尚未领用之库存广宣用品（未编货号类），如货架、模特儿等必须严格进行盘点，请市场部认真填写“广宣用品盘点表”。 十、 仓库盘点核对作业流程 1. 物流部根据 “仓库盘点表” 的 货号、规格、 监盘 实盘数输入元盛系统中。 2. 财务部审查元盛系统的数据与仓库盘点表的正确性。 3. 财务部审核元盛系统的“盘盈盘亏单”的正确性。 十一、盘点结束的后续工作 1． 监盘完毕 ，盘点表经各部门最高主管签名后，监盘人将盘点表一、二联带回（寄回）昆山财务邓士金。 2. 其它盘点所需填写之表、单，如盘点表使用清单、零用金盘点表、银行存款盘点明细表、固定资产盘点明细表、列管资产盘点明细表、广宣用品盘点明细表、盘点日存货单据截止号码清单、盘点绩效评分表、现金借支单的复印件、银行对帐单复印件、银行余额调节表等，也应由各部门最高主管签名确认后，由监盘人将原件或复印件带回（寄回）昆山财务，以便香港总公司、台湾总公司会计师进行查核。 3. 总部监盘人员需于 10 月 14日前提报各自的盘点报告，以初步总结盘点情况、 盘点费用，总部在 10 月 17 日（初定）由财务部王副协理于例会上向各行政部门主管（需盘点部门）监盘人员等总结盘点报告；区部盘点会议请区部自行安排，但报告必须在 10 月 13 日前传给总部财务何洁菁及昆山财务邓士金。 十二、其它注意事项 1. 监盘人员只需自带计算器、笔、《盘点操作手册》等，《盘点单据必备清单》所列的各种表、单由各部门提供，无需自带。 2. 监盘人员须详细阅读《盘点操作手册》之各项规定，熟悉各种表、单之填写，以利监盘工作的顺利进行。 此资料来自企业管理 资源网 3. 存货盘点应确实执行，执行结果依奖惩方案办理，监盘人员应本着“公平 、公正、合理”的原则，严格按照《盘点绩效评分标准》所列条款，确实填写存货盘点绩效评分表并带回（寄回）总部财务，不得徇私舞弊，否则，一经发现，将以记过以上处分。 4. 监盘人员应注意人身安全，切勿只身行动，各监盘组长应确实掌握组员动向，如有特殊情况，需向财务王经理报备。 盘点工作完成后之行为安全，责任自负。 盘点单据作业流程 一 . 盘点单据必备清单 机制盘点表 ............................................................................................… （一式四联） 盘点表使用清单 ............................................................................................（复印件） 零用金盘点表 ...............................................................................................（复印件） 银行存款盘点明细表 .....................................................................................（复印件） 存出保证金盘点表 …… …………………………………………………………… ..（复印件） 物料盘点表 ................................................。