国税iso9001质量管理体系简介ppt50-iso9000(编辑修改稿)

国税iso9001质量管理体系简介ppt50-iso9000(编辑修改稿)内容摘要：

出发，以清楚的层次结构，概括描述顺德国税系统质量活动管理和控制机制： 仅限顺德国税内部使用 KEY 中国最大的资料库下载 一、三层的质量体系结构  各个科 /分局管理手册 各个分局 /科室所有管理活动程序汇编，为具体的过程实施指南，因而 具有非常强的操作性。 如果需要更为详细的说明，还将引用更详细作业文件。 内容包括： • 科室 /分局质量方针 • 科室 /分局质量目标 • 科室 /分局组织机构图和职责描述 • 业务流程体描述图 — 以流程图的方式 ， 概要描述部门的主要活动及活动间关 系 ， 将部门的各个程序文件联系为一个整体。 • 各过程的程序文件 — 如一般纳税人认定程序 、 税收案件的审理程序等 仅限顺德国税内部使用 KEY 中国最大的资料库下载 一、三层的质量体系结构  各个科 /分局作业指导书及记录 • 作业指导书为更为详细的作业文件 ， 例如程序 《 信访工作 管理 程序 》 引 用的《 信访资料登记回复制度 》 ，《 查办信访投诉流程 》 等。 如果程序文件已经足够的详细 ， 作业指导书也不是必需的要求。 • 记录为业务和管理留下的证据 ， 具有证明和追溯性的作用 ， 例如增值税纳税申报表 、专项检查报告 、 客户满意度调查报告等。 仅限顺德国税内部使用 KEY 中国最大的资料库下载 二、质量目标 区局的质量目标至少应包括：申报率、入库率、行政复议和诉讼案件撤销或变更数、服务承诺兑现率和纳税人满意率等。 目标的分解 区局质量目标分解到部门级，然后再分解到过程级、活动级和岗位级，各个级的目标构成一个目标体系。 下级目标是实现上级目标的手段，上级目标指导下级目标的分解和展开。 质量目标描述表描述了全局整个目标体系。 仅限顺德国税内部使用 KEY 中国最大的资料库下载 A A3n A31 A32 A33 服务承诺 兑现率 90% 服务承诺 兑现率 95% 一般纳税人 认定 10天完成 受理、审核 2天内完成 调查 6天内完成 审批 1天内完成 活动 、 岗位层 过程层 部门层 A1 An A21 A2n 区局层 二、质量目标 仅限顺德国税内部使用 KEY 中国最大的资料库下载 质 量 目 标 描 述 表 区局 目标 科室 / 分局 目标 过程 目标 活动 / 岗位 目标 计算方法 数据源 检查 频率 责任人 资料审核 2 天 （ A3 ＿ 1 ） 结束 开始日期 审核表 每月 税政科长 实地调查 6 天 （ A3 ＿ 2 ） 结束 开始日期 审核表 实地调查报告 征管软件 每月 税政科长 审批 1 天 （ A3 ＿ 3 ） 结束 开始日期 征管软件 每月 税政科长 一般纳税 人认定 10 日完成 （ A2 ＿ 1 ） 制作 发放文书 1 天（ A3 ＿ 4 ） 结束 开始日期 审核表 认定通知书 征管软件 每月 税政科长 税务登记 7 日内完成 （ A2 ＿ 2 ） … 税政科服 务 承诺 兑 现率 95% （ A1 ） … … 进出口分局 服务承诺兑现率 95% （ A2 ） 服 务 承 诺 兑 现 率90%（ A ） … An 二、质量目标描述表 仅限顺德国税内部使用 KEY 中国最大的资料库下载 质量目标的执行跟踪 • 岗位 ， 活动目标每月进行； • 部门目标每月进行； • 分局 /科室目标每季度进行； • 区局目标跟踪每半年进行。 为确保各项规定质量目标的有效实施，必须按照规定的间隔对目标实现情况进行测量，对无法达成的目标及时进行分析，制定措施，确保总目标的达成。 目标跟踪的原则： 仅限顺德国税内部使用 KEY 中国最大的资料库下载 二、质量目标执行情况跟踪 质量目标完成情况跟踪表 目标类别： 区局级 □ 部门级 □ 过程级活动 / 岗位级 □ 部 门：稽查局 目 标：税收预测率 检 查 人： AAA 检查日期： 2020 年 10 月 16 日 检查时间段： 2020 年 7 月 1 日 至 2020 年 9 月 30 日 2020 年第三季度 目标值 1 误差 5% 实际值 1 % 差值 1 % 同上期对比 % 目标 1 ： 同上年对比 % 原因分析： 第二季度中期开始经济变差 , 到第三季度更加明显 , 企业的偷税行为增多。 而且 稽查案件的调查取证、审理、听证、出具处理文书等程序需要较长时间 ，造成被查纳税人转移财产有机可乘，税务机关错失追收时机 , 影响实际的入库率 .。 目标 2 ： 原因分析： 对上级 / 总目标的影响及改进措施： 第三季度的税收预测率降低 , 影响了全年的税收预测率 , 也影响了全局质量目标的实现 . 给第四季度的指标完成带来了巨大的压力。 稽查局在保证稽查工作质量的前提下 , 重新分析整个业务流程 , 缩短整个稽查过程的时间 , 新的流程改进工作应该在一周内完成。 责任人： 稽查局长 日期： 2020 年 10 月 20 日 改进措施完成情况及效果验证： 1 、新稽查的流程比原来的缩短 3 天 , 对可能 转移财产的嫌疑业户有更充裕的时间，采取相应的措施。 2 、 稽查对象 转移财产的比例较第三季度减少，第四季度的预测超出规定的标准。 验证人： AAA 日期： 2020 年 10 月 20 日 /2020 年 1 月 20 日 仅限顺德国税内部使用 KEY 中国最大的资料库下载 质 量 目 标 管 理 方 案 项目 问题点 质量目标 措施 ( 责任人、执行人、完成时间 ) 提高税收预测率的措施 2 0。