xx食品集团信息化管理咨询报告(doc118)-咨询报告(编辑修改稿)

xx食品集团信息化管理咨询报告(doc118)-咨询报告(编辑修改稿)内容摘要：

020年底完工。 食品股份有限公司研发中心技改项目 拟以浙江大学、杭州商学院、宁波大学食品研究所为技术依托单位，在 XXX科技食品生产园区建造科研大楼，在生产作业区专设中试工场，并向各个工场分公司辐射建立相应的实验室和试验场，向前后分别连接原料基地和市场调研。 建设内容：建立一座 科研大楼，建筑面积 4500M2(含中心实验室和信息中心等 )；新建一个中试工场，建筑面积 2020M2。 设备配置：中试生产用的速冻机、脱水机、封罐机、油炸机、包装机等配套设备； 中心实验室各种试验、试制、检测分析用的设备，以及一些附属终端设备。 研发内容：重点研究和开发：调理食品、有机食品、有机食品、肉食品、保健食品、水产品加工、 FD 产品、果蔬保鲜、果汁饮料、食品成份分析、生物与基因工程成熟后移交工场、分公司生产；配合职能部实施工艺改进、技术业务指导、品质保证和产品安全、新技术推广应用。 本项目计划 2020年 6月底完成项目的全部建设，并投入营运。 项目计算年限取 12年，建设期为 ，营运期为。 18 食品股份有限公司水产加工生产线技改项目 项目建设内容：拟在现有水产加工基础上，新增一条鱼糜生产线、一条人造蟹肉生产线和一条牡蛎加工生产线。 其中生产加工车间面积 3000M2；仓库及冷藏库 1500M2；设备购置：鱼糜加工生产线、人造蟹肉生产流水线和牡蛎深加工流水线各一套，配套新增制冷机组。 本项目产品生产纲领：鱼糜制品 2020吨 /年、人造蟹肉 1000吨 /年、牡蛎综合制品 500吨 /年。 本项目计划 2020年 6月底完成项目的全部建设，并投入营运。 项目计算年限取 12年，建设期为 ，营运期为。 食品股份有限公司市场营销网络建设技改项目 建立“三级责任制”销售管理体系，在全国范围建立六大事业部，二十个营销分公司与二百多个办事处，事业推动部作为全国市场推进的旗舰，另设“市场企划部”与“配送中心”作为市场推进部的附属机构。 实施广告推进战略。 导入 CIS，塑造企业整体形象，建立企业品牌。 本项目建设期二年，遵循“整体设计，分步实施，效率第一， 稳健推进”的原则，边建设边投入运营。 食品股份有限公司计算机信息建设技改项目 硬件系统：以 XXX科技食品生产园区智能化网络建设为主要内容，建设一个高速宽带的公司管理系统的硬件平台； 软件系统：以金蝶公司的 K/3版 ERP 为实施基础，系统规划和逐步实施公司计算机信息系统，包括以配合公司营销体系建设的 EB电子商务系统、以企业资源计划管理、加强企业内部动力为主要内容的 ERP 管理系统，以完善市场营销为目的的 CRM 客户关系管理系统；以加强企业协同商务为范围的 SCM管理系统以及为企业领导提 供决策支持的 KM管理系统。 19 本项投资的主要任务：首先是将总部和园区之间建立主干联结，然后重点针对园区实施智能化，并改造原有的网络设施。 投资包括三大部分： A智能化网络系统的信息中心建设中心建设、 B智能化网络系统的自动化建设、 C智能化网络系统的各分部信息化终端的设计、调试、安装以及总部和园区的人员培训工作。 本信息化项目总体时间： 23年，项目遵循“统筹规划，分期实施”的原则 企业现行管理模式描述 财务部业务流程及职责分工 职责分工 1. 监督企业经营过程中的财务收 支活动； 2. 核算企业的产品成本； 3. 为企业经营活动提供真实、完整的会计信息； 4. 企业经营的资金筹措、运用、调度； 5. 员工薪金发放； 6. 现金的出纳及条据签发； 7. 办理有关涉税事务； 8. 进出口业务的核销； 9. 财务会计报表的编制、报送； 20 业务流程图 进出口公司财务流程 股份公司财务核算流程 出运通知单 发运 发票 应收帐款 子公司结算 结汇联 外 管 局核销 申 报 出口退款 海关退回核销单 报关单 退税 单证科 出口税款划入公司 发票低扣联 专用催款书 工场领用单 接产品转生 产成本 21 原料 审检单 地磅 收购发票 材料 入库验收单 发票 应付 帐款 材料领用单 接产品转生 产成本 总帐 费用 直接费用 间接费用 期间费用 按产品直接计入生产成本 按产品系数分摊生产成本 22 现行系统存在的差距 财务关帐日期不统一，财务报表无法准确反映当期财务信息。 由于业务处理以手工为主，出具财务报表耗时较长，而为了在月初及时出报表，不得不提前个别关键科目的关帐时间来缓解这个矛盾。 如费用结到 25日；存货结到 20日。 这种财务处理方法直接降低财务报表的有效性。 一些成本核算处理过程不合理 对于企业主要的两类产品形式 复加工前产品与复加工后产品没有分开进行核算，直接造成存货及产品成本的不准确。 由于企业要求对 冷库进行单独的财务核算，因此财务通过以下过程反映这种管理要求。 冷库费用为各种能耗，其收入来自各工场的结冻费和销售部支付的储藏费。 但结冻费、储藏费的计价方法完全是根据历史经验，往往会造成冷库的收入与费用无法匹配，即常常造成收入大于费用而产生利润，这种利润实际是一种虚增利润。 尽管在数额上不会很巨大，但他是企业内部的考核与企业财务核算混在一起处理的不良后果。 这种核算过程的不合理是必须要杜绝的，否则即使个别数额不大但有积少成多的不良影响。 出口业务财务处理流程不完善 进出口公司财务由于没有库存概念及相应的出入库手续 ，因此无法反映当货物从分公司出运后，在海关发货前这段时间的货物状况，直接导致无法保证当期销售成本与销售收入配比。 固定资产管理只有清单，没有卡片， 无法全面反映企业固定资产的状况 事业推进部业务流程及职责分工 国内销售部 职责分工 1. 负责国内市场的开拓工作，在国内市场打出卡依之品牌，扩大企业知名度，树立企业良好形象； 2. 生产协调； 233. 信息情报的搜集； 业务流程 业务流程见图 2 现行系统存在的差距 销售情况缺乏有效监控 经营部归事业推进部管理，却履行部分财务职能，这种自营自管状态无法完成财务对业务的有效监控，而且无法保证财务核算口径与业务口径的一致。 而销售的应收款只由销售主管负责，缺乏财务部监控。 国际贸易部业务流程及职责分工 输入部 职责分工 1. 负责各工场的各类果蔬原料的采购工作； 2. 配合贸易部门和生产部门对原料信息的调查，并及时反馈信息给上级领导； 3. 配合生计产品开发提供原料，扩大业务量； 4. 多种形式发展基地、农场，以确保原料的稳定性； 5. 负责辅料及包装材 料的采购工作； 6. 编制各类采购标准； 7. 在各部门配合下按规定合格分供方； 8. 建立合格分供档案，并定期进行考核； 9. 对集团公司下属各分公司的采购情况进行宏观控制，提供合理化的建议； 10. 根据各原料产地的实际情况，对各生产部门及货物部门的操作提供信息和建议。 24 业务流程 业务流程见图 31 25 输入部（图 31） 采购申请单 采购计划 需求部门 输入部 工场 财务部 供应商 采购产品申检单 地磅 送货 过磅 验收 扣除扣率 司磅验收情况记录表 收购发票 根据原料验收凭单定价 审核定价的原料验收凭单 原 料 验 收凭单 应付帐款 核销 26 现行系统存在的差距 缺乏有效的供应商信息管理 现在的供应商资料不完整，历史信息无法反映，使得现有的采购决策多依据经验进行。 采购管理不规范 采购无申请单、无订单，只是以口头方式接受工场的采购需求再口头通知供应商安排送货，这不仅易造成信息传递的失误而且无法有效跟踪订单的执行情况。 同时订单无明确付款期限，只是采购人员个人控制付款时间（通过添制付款申请单），这种应付款流程不利于企业在维护企业信用前提下的合理安排资金使用。 外购出口采购无标准流程，（成本的评估过程不严格执行）。 业务组 职责分工 开展 国际市场，增加卡依之产品市场占有率，扩大企业知名度，树立企业良好形象。 2. 负责集团公司及下属各分公司、工场的外销产品出口销售工作。 3. 负责办理设备、客供产品和辅料的进口手续。 4. 负责产品的出运工作，包括合同、信用证审定、审查及定舱、装船等一系列工作。 业务流程 业务流程见图 32 现行系统存在的差距 销售决策缺乏有效支持 合同评审过程缺乏有效的成本数据作支持，仅依靠经验，致使决策缺乏科学性；存货报表无法反映真实库存，因此只能通过与仓库的直接沟通来判断可出货量； 由于生产过程没有批号跟踪制度，因此无法依靠库存报表获知成品率，无法确定可出货的量，也无法作到出货时明确原料产地，这些都直接影响销售的效率和服务质量。 业务处理流程不规范 销售订单的变更以口头方式进行，这不仅易造成信息传递的失误而且无法对变更原因等做进一步的统计管理与分析；无规范的退货流程；无样品领用流程 没有建立针对陈货商品的专门管理制度，现阶段的财务核算与销售考核制度，使销售人员没有销售热情推销陈货，这对于公司加快库存周转，提高资金使用效率是很不利的。 无有效客户资料管理系统 27客户的历史资料虽然相对完整， 但不能有效为销售管理服务，即不能通过客户资料来进行客户营销同时造成客户流失率较高（现在的客户流失率在 10%左右）。 28 国际贸易部 （图 32） 客户 国际贸易部 仓库 财务部 生产本部 寻价 报价单审核 合同 客户订单 合同审核 贸易生产信息传递单 有否 库存 调度单 报价单 产品出运通知单 复加工 产品入库单 产品出库单 销售发票 应收帐款 结束 N 有否库存 生产加工 Y N Y 结束 N Y 29 事业推进部 (图 2) 要货处理流程 手工录入 退货业务流程图 开 始 要货通知单审核 要货通知单 业务员 销售主管 发票 送货单 经营部 客户 应收款 收款单 经营部 现金 财务部 支、汇票 核销 销售主管 核销 仓库 发货 核销 结束 开 始 退货申请单 业务员 销售主管 退货申请单审核 品管部检验审核 合格 仓库入库 Y N 报废单 原送货单 帐单 核销 帐单核销 经营部 客户 帐单核销 30零售业务流程图 业务领用流程图 新产品开发流程图 生产信息流程图 生产本部业务流程及职责分工 职责分工 1. 优化生产工艺，合理调度，确保公司生产计划的完成； 2. 编制有关工艺技术标 准和采购标准； 客户 经营部 付款 开票发货 业务员 销售主管 业务领用单 经营部 审请 审核 提货 事业推进部 研发中心 中试工场 事业推进部 生技部 MX 工场 指令 库存审核 313. 向各生产部门提供生产技术性文件和资料，对各部门的工艺技术标准执行情况实施跟踪检查、监督和验证； 4. 负责、协调生产有关的各方面工作，并对生产成本控制情况进行对比、分析，而且对生产完成情况进行有效验证，做好生产数据的统计、归档工作； 5. 配备好生产所需的计量检测设备 ，检定等管理工作； 6. 起重设备的管理，生产设备的备品备件、物料的采购； 业务流程 业务流程见图 41 现。