财务管理培训总帐管理培训(ppt105)-财务综合(编辑修改稿)

财务管理培训总帐管理培训(ppt105)-财务综合(编辑修改稿)内容摘要：

外币 本位币 应收帐款 转换率 8,000 5/30 应收帐款 10,000 应收帐款 7,500 转换率 未实现汇兑损失 500 重估余额 定义未实现的汇兑损益帐户 定义重估汇率 运行重估产生会计分录 重估分录过帐 从报表上查询重估后的余额 反冲重估分录 结束外币余额 定义未实现的汇兑损益帐户 未实现的汇兑损益帐户的作用 定义重估汇率和运行重估产生重估分录 为实际的和预算的余额定义期间汇率 目前仅有实际的余额可以重估 指定重估的参数运行重估 重估分录过帐 重估分录 未实现的汇 兑损益帐户 相应重估帐户 (本位币 ) 过帐 反冲重估分录和结束外币余额 次月反冲重估分录 反冲重估分录过帐 继续重估循环 结束外币余额汇兑损益实现 余 额 转 换 总帐管理 余额转换概述 软件总帐允许把实际或预算的余额从记帐本位币 转换成任何一种外币 根据国际会计准则 ,使用不同的汇率转换不同类型的帐户 期间平均汇率 : 收入和费用帐户 期间末汇率 : 资产和负债帐户 历史汇率 : 权益帐户 设置 CTA帐户 (Cumulative Translation Adjustment) CTA帐户 , 国内称为差异折算帐户 余额转换 定义货币 ,CTA帐户并分配到帐套 定义期间汇率 定义历史汇率 运行转换 随机查询和通过表报查询 总帐管理 预 算 会 计 循 环 预算概述 预算有预算期间 ,预算帐户和预算金额组成 定义预算 ,分配预算帐户给预算组织 ,使用不同的 方法记录预算金额 预算会计循环 决定预算控制的程度 定义预算 录人预算金额 查询和修改预算 冻结预算 关于预算的报表 决定预算控制的程度 明细级别的预算控制 汇总级别的预算控制 拒绝类型的预算控制 警告类型的预算控制 指定金额的类型和边界 建立预算控制组 决定预算控制的程度 设置帐套使用预算控制 预算控制执行资金的检查和资金的保留在 软件采购 ,Oracle应付帐 ,Oracle总帐 定义预算期间 创建新的预算或维护已存在的预算 请求预算日记帐 分配预算状态 : 打开 ,当前 ,冻结 分配主预算 自动拷贝预算 新旧预算必须是相同的期间 ,可以不同的财政年度 定义预算科目 Oracle总帐使用预算组织来指定预算帐户和 决定在科目范围的预算控制选项 预算组织可以是部门 ,地区或成本中心等 定义预算科目范围 分配预算科目的范围 指定预算录入的方法 录人预算科目的货币 , 包括数量 明细级别预算控制 选择自动保留款 资金检查级别 选择金额的类型 选择资金检查的边界 定义预算控制组 工资 资金检查级别 无 资金检查级别 拒绝 资金检查级别 警告 发票 申请 允许越过 1000 定义预算控制组 指定每个组允差的百分数 ,允差的金额和越过的金额 分配不同的预算控制组给不同的用户 输入预算方法 输入预算金额 输入预算分录 创建预算公式 创建成批预算分录 转移预算金额 装载预算 预算分录过帐 ,年度结转及冻结预算 预算分录的过帐相同于实际分录 年度结转仅仅是 PJTD余额结转到下年度 YTD余额清零 冻结预算是拒绝未授权的修改 输入预算概述 预算金额 重复分录。