福田汽车公司财务管理体系讲解课件(58页)-财务综合(编辑修改稿)

福田汽车公司财务管理体系讲解课件(58页)-财务综合(编辑修改稿)内容摘要：

控制 、 检查 、 监督 、 考核 职责： （ 1） 、 资金规划与预算编制； （ 2） 、 编制资金计划 ， 负责全公司资金筹集 、 调度 、 还款 、 营运 、 信贷等管理工作； （ 3） 、 公司资金 、 资产管理制度的制定及执行情况的监督 、 检查； （ 4） 、 流动资金占用定额 、 欠款基数的牵头制定与管理； （ 5） 、 运用金融手段改善公司资本结构 、 降低资金成本； （ 6） 、 资金结算中心的组建及管理； （ 7） 、 负责帐户管理及外汇申兑业务 ， 协调处理与金融机构的关系； （ 8） 、 负责短期投资的监控； （ 9） 、 贷款资金报表的编报； （ 10） 、 其他临时工作。 热情 创新 永不止步 北京 （三）财务会计科 职能： 指导 、 协调 、 监督 、 检查 、 核算 、 汇总 、 分析 、 报告 职责： （ 1） 、 负责公司财务结构 、 会计政策的研究和财务会计制度的制定； （ 2） 、 负责全公司会计核算工作的指导检查； （ 3） 、 公司合并会计报表的编制 ， 对外信息披露； （ 4） 、 配合做好中介机构的协调工作； （ 5） 、 对参股子公司收益的管理； （ 6） 、 负责公司资产重组和资本运营工作有关财务问题的协调与处理； （ 7） 、 会计信息系统建设与管理； （ 8） 、 财务安全和风险管理； （ 9） 、 财务系统业务培训。 热情 创新 永不止步 北京 （四）总部会计科 职能： 计划 、 组织 、 检查 、 考核 、 分析 、 协调 、 监督 职责： （ 1） 、 负责总部财务规章制度的制定； （ 2） 、 负责公司总部会计核算业务和公司总部费用的管理： ① 总部费用核算； ② 固定资产核算； ③ 往来帐核算； ④ 进出口业务和税务核算； ⑤ 银行和现金业务的办理； （ 3） 、 负责进出口公司 、 培训中心业务管理和核算方式指导； （ 4） 、 财务计划部档案管理； （ 5） 、 财务计划部内部管理。 热情 创新 永不止步 北京 （五）审计科 职能： 监督 、 检查 、 评价 、 报告 职责： （ 1） 、 公司审计工作的归口管理； （ 2） 、 公司内部审计制度的制定 、 执行和检查； （ 3） 、 对国家和公司制定的财经法规及有关管理制度的执行情况进行审计； （ 4） 、 财务收支及会计信息的真实性审计； （ 5） 、 经营活动审计：包括资产 、 负债 、 收入 、 费用 、 经营成果及分配活动的审计； （ 6） 、 重大投资活动审计； （ 7） 、基建技改工程预、决算审计； 热情 创新 永不止步 北京 （六）技术研究院财务科 职能： 核算 、 结算 、 报表 职责： （ 1） 、 负责研究院各类费用的会计核算及帐务处理； （ 2） 、 负责开发费用及日常费用的计划管理及控制 、 考核； （ 3） 、 负责研究院各类资产核算及管理； （ 4） 、 负责制定研究院财务及会计核算管理制度； （ 5） 、 负责编制研究院各类费用年度及月度预算； （ 6） 、 负责提供研究院财务报表； （ 7） 、 负责限额内物资的核算及帐务处理； （ 8） 、 负责技术研究院与其它事业部财务部门的业务接口关系的衔接工作。 热情 创新 永不止步 北京 第四部分：事业部财务部职能职责简介 事业部财务部机构设置 事业部财务职能职责 各科室职能职责 热情 创新 永不止步 北京 事业部财务部机构设置 财务部 财务会计科 成本价格科 热情 创新 永不止步 北京 事业部财务部职能职责 职能： 计划 、 组织 、 协调 、 监督 、 控制 、 分析 、 报告 职责： （ 1）、本事业部月度、季度、年度、财务预算、决算的编制与执行； （ 2） 、财务会计制度与财税法规的贯彻与执行； （ 3）、财务管理、新产品可行性分析； （ 4） 、财务计划、资金收支计划的执行与分析； （ 5） 、负责编制本事业部会计报表和财务分析报告； （ 6） 、 内部财务管理制度的制定与执行； （ 7） 、 成本控制 、 价格管理 、 资产管理； （ 8） 、 本单位应收 、 应付款项的风险控制； （ 9） 、 本事业部财务人员的培训和团队建设； （ 10） 、 接受公司财务计划部的业务管理。 热情 创新 永不止步 北京 各科室职能职责 （一）财务会计科 （二）成本价格科 热情 创新 永不止步 北京 （一）财务会计科 职能： 计划 、 组织 、 分析 、 检查 、 控制 、 报告 职责： （ 1） 、 本单位财务计划 、 资金预算的编制与执行； （ 2） 、 财务会计制度及财经税务法规的贯彻与执行； （ 3） 、 内部财务管理制度的制定与执行； （ 4） 、 本单位会计核算体系的建立与会计电算工作； （ 5） 、 进行会计核算 、 编制财务会计报表 、 开展财务分析； （ 6） 、 货币资金的结算 、 固定资产管理与期间费用的控制； （ 7） 、 应收 、 应付款项风险的控制； （ 8） 、 会计基础工作建设及会计档案管理； （ 9） 、 本单位收益指标标杆的建立 、 实施与运行管理。 热情 创新 永不止步 北京 （二）成本价格科 职能： 计划 、 组织 、 协调 、 控制 、 分析 、 报告 、 考核 职责： （ 1） 、 本单位月度 、 季度 、 年度财务预算的编制与执行； （ 2） 、 本单位成本管理体系的建立； （ 3） 、 内部成本管理制度的制定 、 实施及考核； （ 4） 、 成本降低计划的提报 、 目标成本的制定 、 实施 、 检查 、 考核； （ 5） 、 质量成本制度的制定 、 实施于考核； （ 6） 、 产品计划价格的制定及内部结算价格的执行； （ 7） 、 物资采购价格 、 产品销售价格的制定与执行； （ 8） 、 价格信息档案的调查与建立； （ 9） 、 新产品的产品盈亏平衡分析 （ 10） 、 成本费用核算 、 控制 、 管理。 （ 11）、责任会计体系健全及运行管理。 热情 创新 永不止步 北京 第五部分：财务工作主要输出 财务控制 财务报告 热情 创新 永不止步 北京 财务控制 （一）预算控制 热情 创新 永不止步 北京 （一）预算控制 预算编制 预算执行 预算考评 预算调控 预算编制是预算控制的起点； 预算执行是预算管理的核心； 预算调控是预算控制的重要环节。 下达 反馈 热情 创新 永不止步 北京 （二）流程控制 控制机构 实际量 控制机构 控制机构 控制机构。