某公司风险管理与内控体系交流报告(47页)-风险管理(编辑修改稿)

某公司风险管理与内控体系交流报告(47页)-风险管理(编辑修改稿)内容摘要：

、合规检查，年底风险管理工作绩效考核，等等 99年管理改善工程以来，贸易风险是集团风险管理的重点，目前已形成较为系统的管理程序，并取得一定效果。 管理主体 ：集团公司风险管理部、各经营单位 管理内容 ：信用风险、市场风险、操作风险、期货风险、物流风险等 管理流程 ： 21 企业通用业频道 贸易风险管理制度 业务中台管理办法 业务流程管理办法 某某公司风险管理规定 信用风险管理 存货与市场风险管理 高风险业务管理 操作风险管理 信用风险管理办法 存货管理办法 期货管理办法 货代仓库管理办法 组织架构要求 22 品质风险管理办法 品质风险管理 企业通用业频道 信用风险管理 集团风险管理委员会核定每个经营单位的自主授信审批权限，各单位在权限内按照信用管理制度和流程开展工作。 超出权限的报集团风险管理部审批。 每年年初由集团绩效评价委员会核定授信预算指标，经营单位任一时点占用的授信总额上限不能突破当年授信预算指标。 授信预算控制原则 分级授权管理模式 23 企业通用业频道 经营公司 分级授权的授信审批模式 集团公司 风险管理部 中台 前台 •经营公司在自主授信审批权限内进行授信审批 •业务前台没有授信审批权 后台 风 委 会 集团风委会 超出经营公司自主授信审批权限的，报集团风险部审批 超出集团风险部审批权限的，报集团风委会审议 集团公司风险管理委员会是集团公司授信审批最高权力机构，确定集团公司风险管理部和经营单位授信审批权限 集团公司通过检查评估经营单位授权使用情况，适时调整其自主审批权限 24 企业通用业频道 前台（事业部） 提供客户资料 中台（风险管理部） •基本信息 •财务报表 •交易记录 •主观评分 资信 评估 评级够分 评级不够分 下发资信政策 政策表 掌握授信政策 额度 审批 END 提交授信额度申请 提交特殊授信 额度申请 保障措施 权限内，可授信 不可授信 客户资信审批流程 集团风险部 额度 审批 超出自主授信审批权限 END 不可授信 下发资信政策 可授信 25 企业通用业频道 存货与市场风险管理 每年年初由集团绩效与分析评价委员会核定总存货和敞口存货预算指标，经营单位任一时点的总存货和敞口存货不能突破当年的预算指标。 预算控制原则 存货动态监控与止损机制 经营单位中台对存货从合同存货、采购在途存货、在库存货以及销售在途存货等状态进行动态监控，并跟踪敞口存货行情变化和浮动盈亏，建立存货止损机制。 26 企业通用业频道 存货与市场风险管理 集团公司 ： 监控经营单位存货风险，确保存货数量、库存周期处于预算和安全范围内。 主要工作内容 ：  重点商品存货市场风险每周监控，每月完成存货与市场风险分析报告；  重点商品每日行情跟踪，及时预警；  大合同跟踪监控，重点关注毛利率变化情况，防范道德风险；  重点战略议题业务跟踪。 每月汇集经营单位对重点战略议题业务的报告，并对经营模式和风险进行评估。  监控存货预算执行情况 27 企业通用业频道 存货与市场风险管理 经营单位 ： 中台负责存货监控和市场风险管理工作。 主要工作内容 ：  在存货预算范围内采购，超预算须报集团审批  制订敞口存货止损上限，落实监督部门和执行部门，完善止损机制；  建立商品行情监控机制，掌握敞口存货浮动盈亏；  及时把握重点战略议题业务动态，对经营模式、内涵、毛利率、预算进度、存在风险及风险变化情况进行动态跟踪评估，及时披露重大风险或倾向。  分析存货资源使用效率，通过配置导向推进战略转型 28 企业通用业频道 物流风险管理 施行仓库、货代集中管理模式：  集团公司建立 《 仓储、货代企业评估标准 》 ，经评估合格后，在某某公司内公布货代、仓库备选名单。  确定物流服务商管理原则：根据商品特点和业务需求，对货代、仓库实行分类、分口岸管理；相同类型的货代、仓库，在区域内实行数量上限管理。 物流 服务商 选择评估 存货盘点 对帐管理  经营公司每月与仓库对帐、每季度实地盘点存货  集团公司对经营单位的存货盘点情况进行抽查 存货 出入库 管理  经营公司中台负责出入库管理，并取得仓库签字盖章的入、出库回执，准确记录物流动态信息  集团公司对经营单位的存货出入库管理情况进行抽查 29 企业通用业频道 出入库管理流程 事业部 财务 出库申请 中台（执行 /物流 /风险部） 生成出库通知单 通知仓库放货 仓库。