小额贷款公司基础知识与操作实务培训教材doc(38页)-管理培训(编辑修改稿)

小额贷款公司基础知识与操作实务培训教材doc(38页)-管理培训(编辑修改稿)内容摘要：

人的上述资料 ； ⑩担保方式是抵（质）押担保的，应提供抵（质）押品清单、抵（质）品物权凭证原件和所有权人同意抵（质）押的书面证明。 客户提供的申请资料复印件，应由资料提供人在复印件上加盖公章以示认可。 （二）贷款立项 对于企业贷款或贷款金额超过 100 万的， 客户经理应根据公司 的贷款政策、投向、金额及申请用途初步得出业务意向，对于符合贷款条件的，填写《贷款立项审批表》，逐级报批。 是否立项，由客户部经理审核后报副总经理决定。 如客户申请不符合公司贷款要求，客户经理应填写“致客户函”，及时通知客户并告知不予立项的理由； 如客户基本符合公司贷款要求，经批准立项，客户经理应填写“贷款受理通知”，及时告知客户。 同时，应 在“贷款业务受理登记薄”上注明。 （三 ）贷款调查 的 前期 准备 客户经理 的准备工作 在进行信贷调查之前， 客户经理 应做好如下准备工作： ① 查验贷款证卡 和个人信用记录 ： 查询企 业信贷登记信息。 贷款证卡是客户申请银行信贷业务的必备条件之一， 客户经理 必须通过合作银行 登录人行信贷登记系统，查验贷款证卡的有效性、查询系统中登记的客户的负债、对外担保信息，以了解客户的综合负债情况，并与客户提供的财务报表数据核对，两者信应保持一致。 持无效贷款证卡申请信贷业务的客户 或 有不良信用记录的客户 不予办理 贷 款 业务。 查询个人征信信息。 个人征信信息分三个部分：个人基本信息，个人信用交易信息和个人信息查询信息。 核对相关信息与提交的资料是否相符；累计逾期次数不能超过三次；最高逾期数不能超过三期；不能有逾期信 用余额等。 ② 整理业务资料 ： 客户经理 收集申请资料完毕后，应及时整理、阅读客户提供的申请资料。 在整理、阅读申请资料时，如发现客户提供的资料存在要件缺失、内容不详、资料前后各期数据不连续等情况的， 客户经理 应及时与客户联系补充资料； 客户经理 应避免在申请资料不清晰的情况下开展调查工作。 信贷调查 原则 信贷调查过程也叫做评价过程，主要包括三方面工作： 一是对客户的评价 、 二是对业务的评价 、 对担保的评价。 这三方面的工作也称为“客户识别”。 对一个新客户的识别，应着重分析客户在合法前提下的实际营运能力和财力状况，以商业化 经营原则和审慎原则为指导思想，实事求是地客观评价。 ① 商业化原则。 所谓商业化原则，就是以银行盈利为最终目的，只有识别对象提供现实的或潜在的利 润，并考虑潜在风险损失后，仍能获得公司 可接受的利润率，该对象才是我们的目标客户，这是识别的判断原则之一。 ② 审慎原则。 所谓审慎原则，就是在预测时，假设潜在风险 最大化，设想在 银行 采取了相应的 风险防范措施后，敞口风险是否在公司 可接受范围内。 这是识别的另一个判断原则。 （四 ）客户信用等级评定的规定 信用等级：是反映客户偿还债务能力的相对尺度。 信用等级评定：信用等级评定也 称为客户评价，是指运用规范的、统一的评价方法，以客户一定经营期间内的偿债能力和意愿，进行综合分析，从而对客户的信用等级作出真实、客观、公正的综合评判。 主要从客户的市场竞争力、偿债能力、管理水平和发展前景等方面评定。 公司 将 研究制订 《 琼海中金小额贷款股份有限公司信用评定管理暂行办法》。 针对公司 的贷款对象主要小型企业多，小型企业其特点是规模小、经营灵活、财务制度相对不较健全。 这就注定我们的评级方法不能（也不可能）过多要求企业提供财务报表，我们应侧重在信誉、经营管理水平、发展前景以及提供的抵质押等担保能力上， 担保能力相对而言比较容易看得到，计算得出，那么该担保能力在评级指标体系的得分占比相对就会比较高， 小企业信用等级设有 AA、 AA、 A+、 A、 A、BBB+、 BBB、 BBB、 BB、 B 等 10 个等级。 评估主要根据以下指标评定 指 标 权 重 股东 2 经济实力 2 管理层 6 品质 2 从业经验 2 经营能力 2 经营情况 15 销售收入增长情况 4 销售收入 5 纳税情况 6 信誉状况 18 年销售归行额 5 存贷比 5 企业还本付息情况 8 条件 5 政策支持 2 信用环境 3 发展前景 8 产品市场（工业） 4 产品技术（工业） 4 销售渠道（商业） 4 地理位置（商业） 4 盈利能力 (非工商 ) 8 偿债能力 46 实收资本 5 资产负债率 6 销售收入 /付息性债务 6 实收资本 /付息性债务 6 担保能力 28 总之，对个人和企业进行评级管理是 信贷业务的发展需要，对规范 客户 的准入和防范风险有很大的作用。 （五）贷款调查 贷款调查的 要求 ： ① 调查组织和调查过程符合内部控制要求； ② 调查内容和要点完整、重点突出； ③ 调查方 式合理有效； ④ 信息得到有效核实，符合客观公正原则； ⑤ 信息反映内容完整、数据准确、层次清晰； ⑥ 各项证据和辅助材料制作合格、列示清晰、索引完备、勾稽完整； ⑦ 调查责任可清晰划分和认定； ⑧ 风险评估全面、化解措施适当。 贷款调查的 内容 ： ⑪个人贷款调查的内容 ： ①借款人 的基本情况 ： 会见 借款人 及其配偶，核实借款人 的姓名、年龄、性别、文化程度、家庭成员、住址、从事职业专业技能等 资料。 ② 资产负债情况 ：详细 了解和核实借款人 家庭固定资产状况，具体细目、数量、平方面积、座落位置、购建时间、 股票 、 债券、 应 收货款、现金 等。 负债情况 核实 贷款金额，贷款形态、欠息金额和其它负债等，计算资产负债比例。 ③ 家庭经营情况 ： 了解借款人 的家庭生产经营项目、投资规模、经营周期、产值、销售收入及利润等情况，全面综合评估客户的收入状况。 ④ 贷款方式 ：属于担保 方式的贷款， 了解 担保人基本情况与资产负债状态、分析评估担保资格 ； 属于抵押贷款，要 了解 抵押物的名称，存放具体地点、数量、（房产写明结构座落位置、间数、层数、平方面积写清占地和建筑面积、附简易平面图）估价、还款的来源等。 ⑤贷款用途调查 ：调查贷款用途的真实性 ，并评估贷款所产生的效益。 ⑫企业贷款调查内容 ： ①基本情况。 主要是调查借款人的贷款主体资格、借款人及其关联企业的历史沿革、地理位置 (包括注册地 )、产权构成、组织形式、主导产品及在行业和区域经济发展中的地位和作用等。 ②经营情况。 主要是调查近几年和当前生产经营、销售、效益情况以及发展前景预测。 ③财务状况。 主要是调查近几年和近期资产负债表、资金结构、资金周转、盈利能力、现金流量、销售归行情况及存款的较大变动及现状。 ④信誉状况。 主要是调查借款人有无拖欠本行或其它金融机 构贷款本息的记录，及其他信誉状况。 ⑤经营者素质。 主要是调查法定代表人和其它领导层成员的学识、经历、业绩、品德和经营管理能力。 ⑥担保情况。 主要是调查抵 (质 )押物的权属、价值和变现难易程度，保证人的保证资格和能力。 ⑦ 贷款 的潜在收益和风险。 贷款调查的方法 贷款调查实行 双人调查 ，一般采取以下四种方法。 一是 直接向客户调查 ，深入实地了解情况。 二是 查阅客户 在银行 的信贷档案，重点了解客户在银行贷款的还本付息和结算往来情况，贷款卡中披露的信息，特别是或有负债信息。 三是 查阅借款人的 财务报表 及 财务报告。 四是 向社会调查 ，主要向有关资信评估、税务、工商、电力、社保及 同业进行调查，从各种报刊、媒体获取信息。 贷前 调查报告 贷前调查报告的写作格式大体上可分为两类， 一类是表格式 ，即按照固定表格逐项填写其内容。 表格式写法比较简便，容易书写，一般来说，对于申请贷款数额较小，申贷内容简单的 个人贷款 适用这种形式。 另一类是制作式 ，即制作出完整的书面材料，这主要是对申贷数额较大，涉及的内容比较复杂， 一般企业贷款 适用这种形式。 优秀的贷 前调查 报告在内容、结构逻辑和表述等方面必须符合以下要求： ① 实事求是。 贷 前调查 报告 应以事实为依据，实事求是地陈述调查情况，不出现与事实不符的表述语句，更不能未经核实就原文照录借款人提供材料上的语句。 特别对借款人经营情况的判断，须提供相关的财务数据支持，切勿出现与事实情况不符的主观判断。 ② 条理清晰 贷 前调查 报告 应能根据贷款 调查 各个环节的侧重点以及各类型授信客户的特点，做到报告内容条理清晰，主次分明。 ③ 分析透彻 贷 前调查 报告 必须是对问题分析透彻，观点鲜明，论证充分。 不能只是简单罗列企业提供的各项数据，或陈述了企业的表面情况，而未进行深入的分析。 ④ 逻辑合理。 贷 前调查 报告 应是推理符合逻辑，谋篇符合规范。 ⑤ 文从字顺 贷 前调查 报告应是在实事求是的前提下注意内容前后照应，结构上下连贯，语句通顺无语病。 调查报告 （ 公司类 格式） 关于 ******公司申请贷款的调查报告 借款单位： *******公司 调查时间： **年 **月 **日 申请贷款金额： 贷款期限： 主办客户经理 ： *** （亲笔签名） 协办 客户经理 ： **（亲笔签名） 一、借款 人概况 及借款用途分析 借款人的基本概况； 借款原因、借款用途、借款金额及期限 二、借款人的经营、管理水平分析 借款人的品德和才能。 主要考察企业经营者是否具有廉正可靠的品行与运用资金的才能；企业管理层的整体素质与人才结构。 贷款企业的产、供、销、机器设备管理状况。 包括物资管理、生产管理、产品管理、质量管理和销售管理等。 对小企业，应重点分析纳税变化情况等。 贷款企业的人力资源管理状况。 主要分析企业对人力资源的开发与利用等 三、借款人信用分析 借款人及关联企业品德、历史信用（包括真正经营 者及股东） 信誉状况分析。 主要分析客户与银行、工商、税务、电力等部门及其主要客户 (包括供货商和购货商 )的往来情况和履约情况。 四、行业前景分析 行业周期与经济周期、成本结构（固定成本、变动成本）、盈利性、竞争结构、依赖性、产品替代性、国家管制、所处位置、市场份额、产品销路。 以及金融同业对客户的态度。 五、财务分析 [资产负债表分析、损益表分析、现金流量表分析、盈利能力分析、营运能力分析、偿债能力分析、发展前景分析 ]（财务指标见附件） 企业财务报表包括：资产负债表、损益表、现金流量表 资产负债表是总括反映 企业某一特定日期的资产、负债和所有者权益及构成情况的会计报表。 资产 =负债 +所有者权益 损益表是反映企业在一定会计期间的经营成果形成情况的会计报表。 收入 费用 =利润 现金流量表以现金流入和流出反映企业界在一定期间内的经营活动、投资活动和筹资活动的动态情况，反映企业现金收入和流出的全貌。 偿债能力指标 资产负债率。 负债总额 247。 资产总额 100% 流动比率。 流动资产 247。 流动负债 100%（短期偿债能力） 负债与所有者权益比率 总负债 247。 所有者权益总额 100% 全部资 本化比率。 总债务 247。 （总债务 +净资产） 100% 利息保障倍数（己获利息倍数）。 （税前利润总和 +利息费用） 247。 利息费用 速动比率。 速动资产（流动资产 存货） 247。 流动负债 100% 现金比率 现金 247。 流动负债 财务效益指标 净资产收益率 净利润 247。 平均净资产 100% 销售（营业）利润率 销售（营业）利润 247。 销售（营业）收入净额 100% 总资产报酬率 利润总额 247。 平均资产总额 100% 成本费用利润率 利润总额 247。 成本费用总额 100% 销售现金回笼率 经营活动产生的现金流入量 247。 销售收入 100% 资产营运指标 总资产周转次数 销售（营业）收入净额 247。 平均资产总额 流动资产周转次数 销售（营业）收入净额 247。 平均流动资产总额 存货周转次数 销售成本 247。 平均存货 应收账款周转次数 销售（营业）收入净额 247。 平均应收账款余额 发展能力指标 销售（营业）增长率 本年销售（营业）收入增长额 247。 上年销售（营业）。