小额贷款公司基础知识与操作实务培训教材(37页)-管理培训(编辑修改稿)

小额贷款公司基础知识与操作实务培训教材(37页)-管理培训(编辑修改稿)内容摘要：

户经理应根据公司的贷款政策、投向、金额及申请用途初步得出业务意向，对于符合贷款条件的，填写《贷款立项审批表》，逐级报批。 是否立项，由客户部经理审核后报副总经理决定。 如客户申请不符合公司贷款要求，客户经理应填写“致客户函”，及时通知客户并告知不予立项的理由； 如客户基本符合 公司贷款要求，经批准立项，客户经理应填写“贷款受理通知”，及时告知客户。 同时，应 在“贷款业务受理登记薄”上注明。 （三 ）贷款调查 的 前期 准备 客户经理 的准备工作 在进行信贷调查之前， 客户经理 应做好如下准备工作： ① 查验贷款证卡 和个人信用记录 ： 查询企业信贷登记信息。 贷款证卡是客户申请银行信贷业务的必备条件之一， 客户经理 必须通过合作银行 登录人行信贷登记系统，查验贷款证卡的有效性、查询系统中登记的客户的负债、对外担保信息，以了解客户的综合负债情况，并与客户提供的财务报表数据核对，两者信应保持一致。 持无效贷 款证卡申请信贷业务的客户 或 有不良信用记录的客户 不予办理 贷 款 业务。 查询个人征信信息。 个人征信信息分三个部分：个人基本信息，个人信用交易信息和个人信息查询信息。 核对相关信息与提交的资料是否相符；累计逾期次数不能超过三次；最高逾期数不能超过三期；不能有逾期信用余额等。 ② 整理业务资料 ： 客户经理 收集申请资料完毕后，应及时整理、阅读客户提供的申请资料。 在整理、阅读申请资料时，如发现客户提供的资料存在要件缺失、内容不详、资料前后各期数据不连续等情况的， 客户经理 应及时与客户联系补充资料； 客户经理 应避免在申请资料不清晰 的情况下开展调查工作。 信贷调查 原则 信贷调查过程也叫做评价过程，主要包括三方面工作： 一是对客户的评价 、 二是对业务的评价 、 对担保的评价。 这三方面的工作也称为“客户识别”。 对一个新客户的识别，应着重分析客户在合法前提下的实际营运能力和财力状况，以商业化经营原则和审慎原则为指导思想，实事求是地客观评价。 ① 商业化原则。 所谓商业化原则，就是以银行盈利为最终目的，只有识别对象提供现实的或潜在的利 润，并考虑潜在风险损失后，仍能获得公司 可接受的利润率，该对象才是我们的目标客户，这是识别的判断原则之一。 ② 审慎原则。 所谓审慎原则，就是在预测时，假设潜在风险 最大化，设想在 银行 采取了相应的风险防范措施后，敞口风险是否在公司 可接受范围内。 这是识别的另一个判断原则。 （四 ）客户信用等级评定的规定 信用等级：是反映客户偿还债务能力的相对尺度。 信用等级评定：信用等级评定也称为客户评价，是指运用规范的、统一的评价方法，以客户一定经营期间内的偿债能力和意愿，进行综合分析，从而对客户的信用等级作出真实、客观、公正的综合评判。 主要从客户的市场竞争力、偿债能力、管理水平和发展前景等方面评定。 公司 将 研究制订 《 琼海中金小额贷款股份有限 公司信用评定管理暂行办法》。 针对公司 的贷款对象主要小型企业多，小型企业其特点是规模小、经营灵活、财务制度相对不较健全。 这就注定我们的评级方法不能（也不可能）过多要求企业提供财务报表，我们应侧重在信誉、经营管理水平、发展前景以及提供的抵质押等担保能力上，担保能力相对而言比较容易看得到，计算得出，那么该担保能力在评级指标体系的得分占比相对就会比较高， 小企业信用等级设有 AA、 AA、 A+、 A、 A、BBB+、 BBB、 BBB、 BB、 B 等 10 个等级。 评估主要根据以下指标评定 指 标 权 重 股东 2 经济实力 2 管理层 6 品质 2 从业经验 2 经营能力 2 经营情况 15 销售收入增长情况 4 销售收入 5 纳税情况 6 信誉状况 18 年销售归行额 5 存贷比 5 企业还本付息情况 8 条件 5 政策支持 2 信用环境 3 发展前景 8 产品市场（工业） 4 产品技术（工业） 4 销售渠道（商业） 4 地理位置（商业） 4 盈利能力 (非工商 ) 8 偿债能力 46 实收资本 5 资产负债率 6 销售收入 /付息性债务 6 实收资本 /付息 性债务 6 担保能力 28 总之，对个人和企业进行评级管理是 信贷业务的发展需要，对规范 客户 的准入和防范风险有很大的作用。 （五）贷款调查 贷款调查的 要求 ： ① 调查组织和调查过程符合内部控制要求； ② 调查内容和要点完整、重点突出； ③ 调查方式合理有效； ④ 信息得到有效核实，符合客观公正原则； ⑤ 信息反映内容完整、数据准确、层次清晰； ⑥ 各项证据和辅助材料制作合格、列示清晰、索引完备、勾稽完整； ⑦ 调查责任可清晰划分和认定； ⑧ 风险评估全面、化解措施适当。 贷款调查的 内容 ： ⑪个人贷款调查 的内容 ： ①借款人 的基本情况 ： 会见 借款人 及其配偶，核实借款人 的姓名、年龄、性别、文化程度、家庭成员、住址、从事职业专业技能等 资料。 ② 资产负债情况 ：详细 了解和核实借款人 家庭固定资产状况，具体细目、数量、平方面积、座落位置、购建时间、 股票 、 债券、 应收货款、现金 等。 负债情况 核实 贷款金额，贷款形态、欠息金额和其它负债等，计算资产负债比例。 ③ 家庭经营情况 ： 了解借款人 的家庭生产经营项目、投资规模、经营周期、产值、销售收入及利润等情况，全面综合评估客户的收入状况。 ④ 贷款方式 ：属于担保 方式的贷 款， 了解 担保人基本情况与资产负债状态、分析评估担保资格 ； 属于抵押贷款，要 了解 抵押物的名称，存放具体地点、数量、（房产写明结构座落位置、间数、层数、平方面积写清占地和建筑面积、附简易平面图）估价、还款的来源等。 ⑤贷款用途调查 ：调查贷款用途的真实性，并评估贷款所产生的效益。 ⑫企业贷款调查内容 ： ①基本情况。 主要是调查借款人的贷款主体资格、借款人及其关联企业的历史沿革、地理位置 (包括注册地 )、产权构成、组织形式、主导产品及在行业和区域经济发展中的地位和作用等。 ②经营情况。 主要 是调查近几年和当前生产经营、销售、效益情况以及发展前景预测。 ③财务状况。 主要是调查近几年和近期资产负债表、资金结构、资金周转、盈利能力、现金流量、销售归行情况及存款的较大变动及现状。 ④信誉状况。 主要是调查借款人有无拖欠本行或其它金融机构贷款本息的记录，及其他信誉状况。 ⑤经营者素质。 主要是调查法定代表人和其它领导层成员的学识、经历、业绩、品德和经营管理能力。 ⑥担保情况。 主要是调查抵 (质 )押物的权属、价值和变现难易程度，保证人的保证资格和能力。 ⑦ 贷款 的潜在收益和 风险。 贷款调查的方法 贷款调查实行 双人调查 ，一般采取以下四种方法。 一是 直接向客户调查 ，深入实地了解情况。 二是 查阅客户 在银行 的信贷档案，重点了解客户在银行贷款的还本付息和结算往来情况，贷款卡中披露的信息，特别是或有负债信息。 三是 查阅借款人的 财务报表 及财务报告。 四是 向社会调查 ，主要向有关资信评估、税务、工商、电力、社保及 同业进行调查，从各种报刊、媒体获取信息。 贷前 调查报告 贷前调查报告的写作格式大体上可分为两类， 一类是表格式 ，即按照固定表格逐项填写其内容。 表格式写法比较简便，容易书写，一般来说，对于 申请贷款数额较小，申贷内容简单的 个人贷款 适用这种形式。 另一类是制作式 ，即制作出完整的书面材料，这主要是对申贷数额较大，涉及的内容比较复杂， 一般企业贷款 适用这种形式。 优秀的贷 前调查 报告在内容、结构逻辑和表述等方面必须符合以下要求： ① 实事求是。 贷 前调查 报告 应以事实为依据，实事求是地陈述调查情况，不出现与事实不符的表述语句，更不能未经核实就原文照录借款人提供材料上的语句。 特别对借款人经营情况的判断，须提供相关的财务数据支持，切勿出现与事实情况不符的主观判断。 ② 条理清晰 贷 前调查 报告 应 能根据贷款 调查 各个环节的侧重点以及各类型授信客户的特点，做到报告内容条理清晰，主次分明。 ③ 分析透彻 贷 前调查 报告 必须是对问题分析透彻，观点鲜明，论证充分。 不能只是简单罗列企业提供的各项数据，或陈述了企业的表面情况，而未进行深入的分析。 ④ 逻辑合理。 贷 前调查 报告 应是推理符合逻辑，谋篇符合规范。 ⑤ 文从字顺 贷 前调查 报告应是在实事求是的前提下注意内容前后照应，结构上下连贯，语句通顺无语病。 调查报告 （ 公司类 格式） 关于 ******公司申请贷款的调查报告 借款单位： *******公司 调查时间： **年 **月 **日 申请贷款金额： 贷款期限： 主办客户经理 ： *** （亲笔签名） 协办 客户经理 ： **（亲笔签名） 一、借款人概况 及借款用途分析 借款人的基本概况； 借款原因、借款用途、借款金额及期限 二、借款人的经营、管理水平分析 借款人的品德和才能。 主要考察企业经营者是否具有廉正可靠的品行与运用资金的才能；企业管理层的整体素质与人才结构。 贷款企业的产、供、销 、机器设备管理状况。 包括物资管理、生产管理、产品管理、质量管理和销售管理等。 对小企业，应重点分析纳税变化情况等。 贷款企业的人力资源管理状况。 主要分析企业对人力资源的开发与利用等 三、借款人信用分析 借款人及关联企业品德、历史信用（包括真正经营者及股东） 信誉状况分析。 主要分析客户与银行、工商、税务、电力等部门及其主要客户 (包括供货商和购货商 )的往来情况和履约情况。 四、行业前景分析 行业周期与经济周期、成本结构（固定成本、变动成本）、盈利性、竞争结构、依赖性、产品替代性、国家管制、所处位置、 市场份额、产品销路。 以及金融同业对客户的态度。 五、财务分析 [资产负债表分析、损益表分析、现金流量表分析、盈利能力分析、营运能力分析、偿债能力分析、发展前景分析 ]（财务指标见附件） 企业财务报表包括：资产负债表、损益表、现金流量表 资产负债表是总括反映企业某一特定日期的资产、负债和所有者权益及构成情况的会计报表。 资产 =负债 +所有者权益 损益表是反映企业在一定会计期间的经营成果形成情况的会计报表。 收入 费用 =利润 现金流量表以现金流入和流出反映企业界在一定期间内的经营活动、投资活动和筹资活动的动态情况，反映 企业现金收入和流出的全貌。 偿债能力指标 资产负债率。 负债总额 247。 资产总额 100% 流动比率。 流动资产 247。 流动负债 100%（短期偿债能力） 负债与所有者权益比率 总负债 247。 所有者权益总额 100% 全部资本化比率。 总债务 247。 （总债务 +净资产） 100% 利息保障倍数（己获利息倍数）。 （税前利润总和 +利息费用） 247。 利息费用 速动比率。 速动资产（流动资产 存货） 247。 流动负债 100% 现金比率 现金 247。 流动负债 财 务效益指标 净资产收益率 净利润 247。 平均净资产 100% 销售（营业）利润率 销售（营业）利润 247。 销售（营业）收入净额 100% 总资产报酬率 利润总额 247。 平均资产总额 100% 成本费用利润率 利润总额 247。 成本费用总额 100% 销售现金回笼率 经营活动产生的现金流入量 247。 销售收入 100% 资产营运指标 总资产周转次数 销售（营业）收入净额 247。 平均资产总额 流动资产周转次数 销售（营业）收入净额 247。 平均流 动资产总额 存货周转次数 销售成本 247。 平均存货 应收账款周转次数 销售（营业）收入净额 247。 平均应收账款余额 发展能力指标 销售（营业）增长率 本年销售（营业）收入增长额 247。 上年销售（营业）额 100% 资本积累率 本年所有者权益增长额 247。 年初所有者权益 100% 总资产增长率 本年总资产增长额 247。 年初总资产 100% 三年利润平均增长率 [（年末利润总额 247。 三年前年末利润总额） 1/31] 100%。