南昌公交总公司全面预算管理办法(16页)-财务制度表格(编辑修改稿)

南昌公交总公司全面预算管理办法(16页)-财务制度表格(编辑修改稿)内容摘要：

其他人员。 第二十 三 条 总公司劳人处为人员定编的归口管理部门，其工作职责是： 根据国家有关劳动用工制度规定，结合企业实际，制定有关岗位设置和人员定员定额标准，报总公司预算管理委员会讨论通过后，作为企业定员定编和编制年度预算的依据； 根据企业生产经营发展的需要，调整人员定员定 额，报总公司预算管理委员会批准执行； 检查各单位定员定额执行情况。 第二十 四 条 人员定编经总公司预算管理委员会审批确定后，必须严格执行。 编制劳动计划和调配职工应以定员为依据，未经批准，不得增设中管网通用业频道 中管网通用业频道 人员编制。 第二十 五 条 人员定员定额一般每年修订一次，报总公司预算管理委员会批准后执行。 执行中由于新开营运线路、增加车辆而需增加人员时，应另行编制增人计划，报总公司预算管理委员会批准。 年终按批准的编制定员计划（含新增人员计划）进行检查。 第二十 六 条 定额管理责任部门的工作职责是： 根据国家有关制度规定，为编制企 业生产经营计划提供定额依据或制定有关费用标准。 根据国家有关技术部门规定和标准，结合企业实际，制定有关定额标准，报总公司计划管理委员会讨论通过后，作为编制计划的依据。 根据国家或有关技术部门定额（费用）调整规定，结合企业实际，调整、修改总公司有关技术经济定额和费用定额，报总公司预算管理委员会批准执行。 检查定额执行情况。 第二十 七 条 制定 定额的原则： 符合国家有关政策、制度规定； 贯彻增产节约的精神； 符合平均先进水平的要求； 实事求是。 （ 二 ） 预算编制 第二十 八 条 总 公司预算 编制 一般应按照“上下结合、分级编制、逐级汇总 、审查平衡、批准下达 ”的程序进行。 第 二 十 九 条 每年 9 月中旬，总公司预算管理委员会根据总公司年度发展目标和预算编制要求，确定总公司下一年度主要发展目标，下达下一年度的预算编制任务，并提出具体编制要求。 第 三 十条 总公司所属各单位（各营运公司、各生产后勤辅助单位、各经营实体等）应根据总公司预算编制要求，结合本单位实际和发展目标，中管网通用业频道 中管网通用业频道 于当年 10 月中旬编制本单位下一年度预算草案，报总公司预算编制小组审核。 第 三 十 一 条 总公司 各专业和相关部门应于当年 9月下旬，根据 预算编制要求 ， 将下一年度各自负责的 有关营运、 技术经济定额、成本费用定额及 成本 预算 与 编制说明报 总公司预算编制小组。 年度营运预算（包括：营运线路新开、延伸、调整、车辆配置、班次和公里等）由运调处负责编制 上报 ； 人员 定员（ 司售 与站务工人等）、员工 工资 、 社 保费、 劳动保护费等成本费用定额由劳人处负责制定 并上报。 如须调整应提出调整说明意见，报总公司预算管理委员会批准后，提交预算编制小组。 营运收入预算所需资料（客运量、客票收入、 IC卡发行与充值收入、包车业务收入等）由运调、综合处和 IC卡管理中心负责提供或负责预算编制； 燃油（电车电力）、润料、轮胎和保修费定额由机务处 负责制定（或修订） 并上报。 如须调整应提出调整说明意见 ，报总公司预算管理委员会批准后，提交预算编制小组。 营运事故费 （ 车辆保险） 定额及 预算 由安全处负责制定 并上报。 如须调整应提出调整说明意见，报总公司预算管理委员会批准后，提交预算编制小组。 基层单位营运间接费用及总公司管理费用 预算 中有关 成本费用定额 （如 车辆折旧费 、 工会经费、住房公积金 、 社 保费、办公费、水电费、业务招待费 等）由财务处负责制定 并上报。 如须调整应提出调整说 明意见，报总公司预算管理委员会批准后，提交预算编制小组。 营运业务费 等成本费用定额由运调处负责制定 并上报。 如须调整应提出调整说明意见，报总公司预算管理委员会批准后，提交预算编制小组。 离退休人员、内退人员、下岗人员及长假、劳保等人员的有关人数、工资（生活费）调整、变化等相关资料由社会部负责 提交预算编制小组。 修理厂预算编制所需各项资料由机务处负责提供。 主要有上年度总中管网通用业频道 中管网通用业频道 产值、净产值（包括对内、对外）、人员定员、各项成本消耗、费用实际执行情况及实现利润与上交利润等。 经营实体预算编制所需各项资料 由财务处负责提供。 主要有上年度经营收入（或销售收入）、人员定员、各项成本消耗、费用实际执行情况及实现利润等。 第 三 十 二 条 年度预算应根据各预算项目，结合企业生产实际进行编制，坚持 “ 积极平衡，留有余地 ” 的原则，不留缺口，不打埋伏。 营运班次、公里预算根据各线路实际并参照本年度预计应达到的水平预算。 线路空驶里程预算应根据道路条件、进厂保养次数、距离停车场、加油站远近等客观因素，经测算后分别按比例下达。 如有变化须调整，应提出调整原因报预算委员会。 客运量及营运收入预算（包括零客票、 IC卡月票、电子钱包、 包车）根据各线路上一年度实际达到的水平，按一定的增长比例预算。 在客运量预算的基础上，结合线路性质的不同（月票线路与非月票线路），科学合理编制下达。 成本预算按经审定的有关技术经济定额和费用定额编制。 总公司在预算期内购置营运车辆，应根据新线开辟计划进行。