三鼎控股母子公司管控财务核心流程汇编(21页)-财务综合(编辑修改稿)

三鼎控股母子公司管控财务核心流程汇编(21页)-财务综合(编辑修改稿)内容摘要：

营决策会制定 子集团单次用款金额如果 在。 万（不含。 万）以上 还需要总裁的签字审批 三鼎控股母子公司管控核心流程汇编 10 流程 4：预算内资金审批流程说明 流程类别 财务管理 流程名称 预算内资金审批流程 流程编号 版本号 管理部门 财务部 流程编制者 生效日期 修改版本 适用范围 本流程适用于公司各系统计划内资金使用的审批工作 控制目的 本流程旨在统一进行资金调度同时严格控制企业经营成本 主要步骤 工作内容 责任单位 责任岗位 1 提出用款申请 各用款部门 2 职能中心用款需由用款部门经理、主管总监的签字认可，子集团下属各职能部门和子公司用款需有子集团总经理之下的领导签字认可 各用款部门 3 财务中心总监签字审批职能中心用款，子集团总经理审批子集团用款，子集团单次用款金额如果在。 万（不含。 万）以上还需要总裁的再次签字审批 总裁、子集团总经理、财务中心总监 4 审核领导签字并根据公司月度预算进行财务审查，对不符合预算规定的用款有否决权 财务部经理 5 根据用款紧要程度以及公司财务实际编排付款计划 财务部经理 6 根据付款计划编制记帐凭证 财务部 会计 7 按付款计划拨付款项 财务部 出纳 三鼎控股母子公司管控核心流程汇编 11 流程 5：预算外资金审批流程 各用款部门 财务部 总裁 用款申请 该系统直至总监、总 经理的领导签字确认 是 否 审批 是 1 2 3 财务经理 审核 4 编排付款计划 5 按付款计划拨付款项 根据付款计划 编制记帐凭证 6 7 三鼎控股母子公司管控核心流程汇编 12 流程 5：预算外资金审批流程说明 流程类别 财务管理 流程名称 预算外资金审批流程 流程编号 版本号 管理部门 财务部 流程编制者 生效日期 修改版本 适用范围 本流程适用于公司各系统计划外资金使用的审批工作 控制目的 本流程旨在严格控制非计划支出 主要步骤 工作内容 责任单位 责任岗位 1 提出用款申请 各用款部门 2 获得本系统中心总监（子集团总经理）的签字认可 各用款部门 3 审核签字 总裁 4 审核领导签字，核对数目 财务经理 5 根据用款紧要程度以及公司财务实际编排付款计划 财务经理 6 根据付款计划编制记帐凭证 财务部 会计 7 按付款计划拨付款项 财务部 出纳 三鼎控股母子公司管控核心流程汇编 13 总裁 审计部 流程 6：内部财务审计流程 被审计单位 制定年度审计工作计划（草案） 审核并提出 修改意见 形成正式年度审计工作计划 审计风险估计 确定审计项目计划、下达审计通知书 与审计部协商 审计工作安排 实施审计 配合实施审计 起草审计报告 征求被审计单位意见 审计报告审定并作出审计结论和决定 批阅审计报告 审计报告存档 执行审计决定并反馈落实情况 1 2 3 5 4 7 6 8 9 10 11 三鼎控股母子公司管控核心流程汇编 14 流程 6：内部财务审计流程说明 流程类别 审计管理 流程名称 内部财务审计流程 流程编号 版本号 管理部门 审计部 流程编制者 生效日期 修改版本 适用范围 本流程。