xx消毒科技有限公司费用报销和支付结算管理办法(编辑修改稿)

xx消毒科技有限公司费用报销和支付结算管理办法(编辑修改稿)内容摘要：

应于结算前开出发票，并应同时提供劳务清单。 业务联系人为发票追索的责任人。 基建工程、安装项目的发票，由签约人负责索取。 自工程或项目竣工之日起，责任人应督促施工单位在三个月内提报决算，在批准决算的同时索取发票。 钱货两清的采购业务，必须在付款的同时取得采购发票。 以汇款邮寄 方式进行 的采购业务，应在货到之日起一个月内取得发票。 付款人或汇款 申请人为发票追索的责任人。 收 购 加工 产品 时，应按照税务部门有关规定填写收购发票，跨省收购 加工 产品的，要取得当地税务部门代开的发票。 支付给个人的劳务费 、收购 加工 产品 等，原则上应取得 正规 发票，确实无法取得正 式发票的，必须经财务总监确认，方可按本办法 支付资金。 考核 责任人违反上述规定，不按时追回发票，每月扣罚发票金额的 ％，直到收回发票时止。 造成发票无法追回的，一次性扣罚责任人发票金额的 10％。 取得的发票金 额少于实际支付金额，又未按时追回的，从责任人工资中扣回平帐。 财 务 部要在每月 15 日前提报《发票追索清单》。 相关人员要加强对 超限期发票的跟催，确实无法在限期内追回的，责任人每月以书面说明原因报 企管部 ，由 企管部 落实奖惩。 不按时报出《发票追索清单》，不按本办法规定收取罚款，一次罚款 2050 元。 8 货款支付 通常情况下，公司统一采购和项目建设根据预算进度以及合同、协议安排付款， 于每月LT/GL 费用和支付结算管理办法 A 版 第 5页 共 10 页 11 日、 25 日集中支付。 具体程序是：分管业务人员提出申请→预算管理员核实无误后汇总上报→财务总监安排《 用款计划》→提交总经理审批→财务部据以填写《支付审批表》支付货款→收款单位开具收据收款 ，公司出纳凭支付审批表付款。 计划外的付款，由分管业务人员填写《支付审批表》提出申请→分管领导签字→总经理审批→财务总监核准后支付。 计划外付款金额超过 10 万元的，须事后向经理办公会通报。 金额在 2020 元以上的货款，原则上采用转帐方式支付；办理支票、汇票、电汇或网上支付货款时，收款人名称与发票出票人名称必须一致；支付现金的，收款人单位必须出具收款收据，并由经办人签字。 除执行合同 外，一般供货商的付款期限一律定为 30 天 ，即从发票入帐之日起，满 30 日后开始安排付款计划。 特殊情况由经理办公会研究决 定。 财务部应严格审核把关，凡出现供货质量问题、以及应付款帐上无贷方余额的供货商，均不得安排付款。 遇有特殊情况，必须经总经理和财务 总监批准。 企管部 负责督查《用款计划》执行情况，发现有未经批准的计划外付款，每次扣罚责任人付款金额的 1%。 已通过的《用款计划》，以及上次《用款计划》的执行和督查情况，应列入《经理办公会会议纪要》。 9 工资核算及发放制度： 公司每月 10 日前 公 司企管部 提报 公司员工考勤表 及 工资说明 ，会计核算工资，提交公司分管经理总经理进行审核，每月 15 日发放工资，逢节假日顺延。 任何员工及管理干部都必须按公司工作上下班时间制度执行 考勤制度计算工资。 公司新进员工入厂定薪（实习工资）另有具体公司的薪酬制度规定，由人力资源部负责汇同公司经理层制定。 加班时间 计算必须有 加班申请单 备查，报分管经理审批。 岗位人员提薪、提高待遇、增加补贴等，必须经公司董事会相关人员集体讨论，说明具体原因和理由。 10 其他费用报销 要 求 公司有关部门 和人员 报销费用，必须提 供真实、合法、正规的单据，按照会计制度的有关要求、格式认真填写，办妥各级审批签字手续，方可予以报销。 费用原则上应在发生后 7日内报销，最长不超过 15 日 ，并且不得跨年度报销。 遇紧急情况或在特殊环境下，确实无法办理书面审批程序需要立即 审批、 支付 、报销 的，申请人员仍应以手机短信、电子邮件或其他方式征得 总经理 同意，并以上述方式转发 相关人员 据以支付资金 或审核登记。 事后 应在 3 日内补办书面审批手续。 LT/GL 费用和支付结算管理办法 A 版 第 6页 共 10 页 报销设备维修、外协加工费，必须提供结算书，无结算书的，应提供详细的维修日期、项目、工作量和价格清单， 由经 办人申请→受益部门确认→财务部审核→总经理签字审批→财务总监核准→财务部审核报销→经办人或收款单位出具收据领款。 员工外出培训， 应事前办理《外出培训审批表》，由本人提供发。