xx医药股份有限公司内部审计制度(编辑修改稿)

xx医药股份有限公司内部审计制度(编辑修改稿)内容摘要：

第三章 授权体系 内部审计业务授权，是指公司内部各级管理人员在其职权范围内，根据既定的权限及有关职责执行、配合内部审计的各项业务。 内部审计业务授权详见下表。 项目 发起部门 协商 /会签部门 审核部门 批准部门 审计计划的制定 审计部 财务总监 审计委员会 审计报告的编制 审计部 财务总监 审计委员会 审计结果中重大问题的处理 审计委员会 董事会 XX 医药股份有限公司 序号： XX 版本号 ： 修改号 生效日期： 主题 ：内部审计制度 第四章 管理制度 内部审计计划管理 （ P6Z41） 一、目的 本管理文件明确了对内部审计计划制定、审批过程的管理要求与操作规范。 二、范围 本管理文件对内部审计计划制定、审批过程进行了规定，适用于审计部及审计委员会。 三、相关程序及制度  财务会计报告的内部控制制度 ( P4Z1J43 )  预算编制 ( P5Z41 )  预算执行与考核（ P5Z42） 四、业务流程 步骤 完成时间 涉及部门 / 岗位 步骤说明 1 董事会本年经营目标确定后 15日内 审计委员会 根据董事会经营指导思想，确定年度内部审计的重点 2 审计委员会确定年度内部审计的重点后 20 日 审计部部长 明确本年度内部审计的重点部门、分公司、子公司，以及重点审计项目，并制定年度《年度内部审计计 划》，报财务总监审核 3 收到年度内部审计计划后 10 日 财务总监 审核《年度内部审计计划》 4 收到年度内部审 审计委员会 《批准年度内部审计计划》 XX 医药股份有限公司 序号： XX 版本号 ： 修改号 生效日期： 主题 ：内部审计制度 步骤 完成时间 涉及部门 / 岗位 步骤说明 计计划后 10 日 五、单据及报告 《年度内部审计计划》 XX 医药股份有限公司 序号： XX。