20xx年公共基础预测试卷(编辑修改稿)

20xx年公共基础预测试卷(编辑修改稿)内容摘要：

解析】在银行风险管理中，银行高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。 董事会是银行的最高风险管理决策机构，因此，B 项错误；监事会应当全面了解银行的风险管理状况等，因此， C 项错误；股东大会确定银行整 体风险的控制原则，因此， D 项错误。 22 B【解析】股票是股份有限公司公开发行的、用以证明投资者的股东身份和权益并据以获得股息和红利的凭证。 一经认购，持有者不能以任何理由要求退还股本，只能通过证券市场将股票转让和出售。 按股票所代表的股东权利划分，股票可分为普通股 (股东红利随公司盈利多少而增减，能够参与公司的决策 )和优先股 (股息与公司盈利状况无关，没有参与公司决策的表决权，公司解散时可优先得到分配的剩余资产 )；根据上市地点及股票投资者的不同，股票可分为 A 股 (国内投资者，以人民币标明面值、认购和交易 )、 B 股 (国 内外投资者，2020 年 2 月 28 日允许国内投资者，以人民币标明面值、以外币认购 和交易 )、 H 股 (中国境内注册的公司发行、直接在香港上市的股票 )、N 股 (中国境内注册的公司发行、直接在纽约上市的股票 )。 23 A【解析】争议处理原则要求银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应当按照正常渠道反映和申诉。 B 选项中偷拍窃听的做法是不恰当的。 C 选项的做法没有按照正常的渠道和程序。 银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应按正常渠道反映和申诉。 首先应通过内部调解，向上一级主管部门反映问题。 24 D【解析】《中国人 民银行法》第三十二条、三十三条、三十四条分别规定了中国人民银行的直接检查监督权、建议检查监督权、特定情况下的全面检查监督权。 25 B【解析】收入，利润，费用都属于流量。 反映的是企业在一段时间的经营状况，是不断变化的，而负债属于存量。 它在一段时间内很少变化，反映的是一个时点的情况，属于资产负债表的内容。 26 C【解析】 A 债权人未申报债权的，可以在破产财产最后分配前补充申报； B 但此前已进行的分配，不在对其补充分配。 为审查和确认补充申报债权的费用，由补充申报人承担。 D 人民法院受理破产申请后，应当确定债权人申报 债权的期限。 债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于 30 日，最长不得超过 3 个月。 故选 C。 27 C【解析】《反洗钱法》第二十六条规定，经调查仍不能排除洗钱嫌疑的，应当立即向有管辖权的侦查机关报案。 客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的，经国务院反洗钱行政主管部门负责人批 准，可以采取临时冻结措施，临时冻结不得超过四十八小时。 28 A【解析】《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》列举了大额交易的标准。 A 选项所述交易超过了单笔现金汇款 20 万元人民币的限额，为大额交易。 29 C【 解析】 A 银行从业人员应该爱护机构财产，不得将公共财产用于个人用途，禁止以任何方式损害，浪费，侵占，挪用，滥用机构财产。 在离职时，不得擅自带走公司财物。 B 此种行为不妥当。 有收受不当礼物和商业贿赂的嫌疑。 而 C 是银行从业人员之间的相互监督，是正确且应该的。 30 A【解析】《个人外汇管理办法》对个人外汇收支活动主要进行了四方面的调整和改进： 一是在对个人购汇实行年度总额管理的基础上，实行个人结汇年度总额管理。 年度总额内的，凭本人有效身份证件直接在银行办理；超过年度总额的，经常项下的银行还要审核相关证明材料，资 本项下的需经必要的核准。 二是对个人经常项下外汇收支区分经营性和非经营性外汇进行管理，对个人贸易项下经营性外汇收支给予充分便利，对贸易以外的其他经常项下非经营性外汇收支进行相关审核。 三是不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。 四是启用个人结售汇管理信息系统，为实行年度总额管理提供技术保障。 要求银行必须通过该信息系统办理个人结售汇业务。 31 A【解析】售汇是指外汇指定银行将外汇卖给外汇使用者，并根据交易行为发生之日的人民币汇率收取等值人民币的行为。 购汇就是购买外汇的行 为。 32 C【解析】法定代理是根据法律的规定而直接产生的代理关系，指定代理是代理人根据人民法院或者指定机关的指定而进行的代理，委托代理是根据被代理人的委托授权而产生的代理关系，法定代理和指定代理分别是基于法律规定或者有关机关指定产生的，不需要委托授权即可产生，委托代理则需要被代理人的授权。 33 D【解析】风险价值是相对于无风险收益而言的。 投资者在进行投资时可以选择不同的投资方式，承担不同的风险。 将资金投资于无风险项目能够获得的收益称为资金时间价值，因为此时投资者没有承担风险，所获得的收益全部是对使用资金 的时间的补偿；而当投资者选择投资于风险项目时，不仅要求获得资金的时间价值，还要对他们承担的风险要求一定的补偿，这部分对于风险的补偿就是风险价值。 即风险价值应当是投资者冒风险进行投资获得的收益中超出资金时间价值的部分。 34 B【解析】资产负债表的作用是要为企业运营提供重要的会计信息，该信息应该最能反映这个企业的状况，为日常的运营管理提供参考依据。 从这个角度出发，资产流动性应当是企业最为关心的。 企业必须保持一定的资产流动性，才能应付可能出现的债务清偿或意外事件，避免资不抵债导致破产。 因此，资产负债表中资产类项 目的排列标准是资产按照流动性的程度大小由强到弱排列顺序。 而资产拥有的 永久性程度、资产获得的难易程度以及总量大小都不是影响企业日常运营的关键因素。 35 D【解析】贴现是指商业银行对票据持有人在票据到期前，以票据为抵押，向持有人提供贷款的一种方式。 这其实就是融资的一种手段，体现了票据的融资功能。 36 C【解析】非融资类保函包括投标保函 (多用于公开招标工程承包和物资采购合同项下根据标书要求担保 )，预付款保函 (申请人一旦在基础交易项下违约，银行承担向受益人返还预付款保证责任 )，履约保函 (为保函申请人诚信、履约保 证 )，关税保函 (为进学口物品缴纳关税担保 )，即期付款保函 (保证申请人因购买商品、技术、专利或劳动合同项下的付款责任而出具的类同信用证性质的保函 )、经营租赁保函 (经营租赁合同项下支付租金担保 )、借款保函、授信额度保函、延期付款保函都属于融资类保函。 37 B【解析】银行汇票是指出票银行签发，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 银行保函是指银行应申请人要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。 信用证指银行有条件 的付款承诺，即开证行依照开证申请人的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据付款或承兑、授权另一家银行付款或承兑、授权另一家银行议付。 银行本票是指由银行签发、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。 提示付款期限为两个月。 38 C【解析】《银行业从业人员职业操守》明确指出，该操守的制定宗旨是“为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展。 ” 39 D【解析】银行业从业人 员应当熟知银行承担的依法协助执行的义务，在严格保守客户隐私的同时，了解有权对客户信息进行查询、对客户资产进行冻结和扣划的国家机关，按法定程序积极协助执法机关的执法活动。 40 C【解析】履约保函为保函申请人诚信、履约保证。 若怀疑合同另一方不能履约便可签此保函来促使其保证履行义务。 41 C【解析】根据上市地点及股票投资者的不同，股票可分为 A 股(国内投资者，以人民币标明面值、认购和交易 )、 B 股 (国内外投资者， 2020 年 2 月 28 日允许国内投资者，以人民币标明面值、以外币认购和交易 )、 H 股 (中国境内注册的公司发行 、直接在香港上市的股票 )、 N 股 (中国境内注册的公司发行、直接在纽约上市的股票 )。 42 B【解析】我国金融机构体系是以中央银行为核心，政策性金融与商业性金融分离，以国有商业银行为主体，多种金融机构并存的金融机构体系。 因此， B 项商业银行为我国金融机构体系的经营主体。 43 C【解析】信托公司意在代入理财。 在信托投资公司发展鼎盛时期达到了 1000 多家。 第一家成立的是中国国际信托投资公司。 它成立于 1979 年。 由于我国社会信用体系缺乏，它难以起到相应作用。 经常出现违规状况，已经历 5 次大规模的清理整顿。 44 A【解 析】衡量宏观经济发展目标一般包括 4 个。 即是经济增长，充分就业，物价稳定，国际收支平衡。 衡量经济增长的宏观经济指标是国内生产总值，它是指一国 (或地区 )所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果，即指在一国领土范围内本国居民和外国居民在一定时期内所生产的，以市场价格表示的产品和劳务总值，它是以国土范围为计量标志的。 而国民生产总值是指中国公民在境内境外一定时期内生产的总值。 两者计量标准不同。 我们以国土范围为标准来反映整体经济状况。 45 C【解析】此次修改的重点是将原属于人民银行履行的对银行业的监督管理职能划分出 来，移交给新成立的银行业监督管理委员会；并重新确定了人民银行的工作重点。 46 C【解析】此次修改的重点是将原属于人民银行履行的对银行业的监督管理职能划分出来，移交给新成立的银行业监督管理委员会；中国人民银行不再直接审批、监督金融机构，而主要专注于货币政策制定和实施，维护币值稳定，以及对金融市场进行宏观调控，促进金融市场繁荣发展。 这一职能的移交有助于对银行业实行更好的监管，在监管时也具有更大独立性。 47 B【解析】 2020 年 12 月 11 日，我国加入世界贸易组织的过渡期结束，国务院颁布的《中华人民共和国外资银 行管理条例》及银监会发布的《中华人民共和国外资银行管理条例实施细则》正式生效，取消外资银行经营人民币业务的地域和客户限制，允许外资银行对所有客户提供人民币服务，取消对外资银行在华经营的非审慎性限制， 标志着中国正式全面开放银行业。 48 C【解析】金融市场最基本的功能是满足社会再生产过程中的投融资需求，促进资本的集中与转移。 具体来看，金融市场主要有五个方面的功能：有效地动员筹集资金；合理配置和引导资金；灵活调度和转化资金；实现风险分散，降低交易成本；实施宏观调控。 商品价格等重要价格信号的决定是商品市场的功能。 49 B【解析】国务院颁布的《个人存款账号实名制规定》规定个人在金融机构开立个人存款账户时，应出示本人身份证，使用实名。 50 D【解析】存款的利息低于 10％，所以规定计息起点为元，利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。 分段计息算至厘位。 合计利息后分以下四舍五入。 除活期存款在每季结息日将利息计入本金作为下季度的本金计算复利外，其他存款不管存期多长，一律不计复利。 51 C【解析】 A 项提高法定存款准备率使得货币乘数减少，从而货币供应量减少； B 项提高再贴现率，使得商业银行的贴现成本上升，减少商业银行的贴现，使 得货币供应量减少，反之，降低贴现率使得货币供应量增加； D 项中央银行卖出债券，回收货币，使得货币供应量减少。 52 C【解析】福费廷是银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现，从业务运作实质来看，福费廷就是远期票据贴现。 53 D【解析】金融市场一方面为社会上资金不足的一方提供了筹集资金的机会，另一方面也为资金的富余一方提供了投资机会，为资金 的需求方和供给方搭起了一座桥梁。 融资功能是金融市场的基本功能，至于其他功能均从融资功能中衍化出来的，如优化资源配置、风险分散、定价功能。 保险不属于金融市场业务。 54 A【解析】资产利润率 =净利润247。 总资产，该银行的资产利润率=5000 247。 5000000 100 ％ =1 ％，式中，总资产=450000+50000=500000(万元 )。 55 C【解析】 A 项出口托收是指我国只限于滞销商品和新、小商品及要进入竞争激烈市场的商品； B 项进口托收主要用于购买旧船的贸易； C 项光票托收是指仅附金融单据，用于非贸易结算或贸易从属费用的收款； D 项跟单托收是指附有金融单据和发票等商业单据，用于进出口贸易款项的收付，没有银行信用介入。 56 D【解析】 A 会计资本、监 管资本和经济资本是银行资本从不同角度的定义。 B 经济资本取决于银行的内部管理人员计算的银行所承担风险。 C 会计资本通常大于经济资本。 当小于时意味着银行面临破产的危险。 监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。 57 A【解析】会计资本也称为账面资本，是指银行资产负债表中资产减去负债的余额，即所有者权益。 经济资本是指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的，银行需要保有的最低资本量。