某酒店商业计划书(编辑修改稿)

某酒店商业计划书(编辑修改稿)内容摘要：

最大的旅游目的地国家，这十年也将成为中国旅游业发展的“黄金十年”。 据《 2020中国旅游市场趋势观察研究预测报告》预测： 2020年我国旅游业占国内生产总值比重 8%， 2020 年我国旅游业占国内生产总值比重 11%。 随着我国旅游业继续保持较快增长态势，旅游业将成为我国国民经济重要AAA 商 务酒店建设项目商业计划书 14 产业，预计到 2020年，全国旅游业增加值预计占全国服 务业增加值的 12％以上。 旅游业的发展现状分析 自改革开放以来，我国国内旅游发展迅速，覆盖面广，但总的说来仍然处于一种低消费、大众化、低水平、中近距离旅游的状况。 旅游基础设施、服务设施建设发展很快，但仍不能适应国内旅游发展速度的要求。 主要表现在： 从总的旅游人数和回笼货币来看，旅游人次数稳步增加，旅游消费额逐步提高。 每一年人数平均增长 10%以上，旅游消费总额平均年增长率亦在 10%以上。 从旅游消费方式和旅游消费结构来看，绝大部分属于观光旅游，文化型、享受型极少。 即走马观花式的参观型旅游活动多，而 修学、健身、寻根、考察、探奇、了解风土人情的专项特点旅游较少。 据统计，在旅游消费结构中，吃住行比重高达 85%，游览购物仅占 15%。 旅游整体消费水平低，据不完全统计 1985— 1992 年，国内旅游人均消费额仅 58 元。 从旅游的地域性和客源分布来看，国内旅游热点多集中在经济较发达，知名度较高，旅游基础设施较完善的旅游胜地，如北京、江浙 滬 、广东等地，象敦煌、九寨沟、西双版纳、黄果树瀑布等风景点由于交通不便相对处于温冷点。 从距离上看，一般以中近距离旅游为主，远距离旅游为辅。 如桂林主要以粤湘鄂的旅游者为主。 从客源分 布来看，以大中城市和沿海地区为主，内地县镇为辅。 旅游者停留时间较短，一般在 天 天“一日游”也占有很大比重。 我国的旅游业是在党的十一届三中全会实行改革开放政策以后才起步的新兴产业。 虽然我国旅游资源十分丰富，名山大川和历史文化名城较多，但由于过去几十年的闭关锁国，加上国家财政困难，对旅游业长期缺AAA 商 务酒店建设项目商业计划书 15 乏投资，以致我国的旅游业设施落后，近十多年来，由于改革开放政策的不断深入，经过努力追赶，有了令人瞩目的发展，但由于种种条件的限制，与发达国家相比，仍有很大差距，远远不能适应国际竞争和国内经济发展的要求。 所谓 宾馆 旅游业，实际包括住、吃、行、游、娱、购六要素。 改革开放十几年来，由于我国对上述旅游服务设施仅有少量直接投资，而在利用外资方面，因有的项目开放，有的不开放，以致服务设施不配套。 从总体上看，外资主要局限于饭店宾馆，其他旅游配套设施项目如交通、商业购物尽管也都涉及，但比重很小，投资十分有限。 对景点建设，除国家指定的度假区外，外资不能插足，因而景点内设施落后，其中突出的是卫生条件差。 宾馆旅游业的对策 由于我国国内旅游业起步基础差，水平低，远远不能适应人们的旅游消费需求，必须探讨以下制约我国国 内旅游业发展的原因，主要以下几个方面： 扩大开放范围，加快发展旅游业的龙头 — 旅行社为了保护我国的旅游业，特别对旅行社服务，目前我国采取的策略是“中度开放、高度保护、鼓励参与”。 然而，旅游业能否高度发展，关键在于“客源”，它是开发整个旅游业的龙头，只有客源充沛，龙头高高昂起，则其他与旅游服务相关的各行各业，作为龙身龙尾，才会随之起舞。 反观我国现有旅行社，起步晚，经营水平低，缺乏国际竞争力。 为了增加客源，应扩大开放度，引进和激励竞争机制。 因此，对我国国际旅行社市场，因打破国家垄断的局面，而改为“扩大开放，适 度保护”的策略。 第一步于国外信誉好、经营实力强并富有招徕能力的旅行社兴办合资旅行社，利用它们的渠道网络，广徕客户，只有客源扩大了，才能提高经济效益，进而使与旅游相关的各行各AAA 商 务酒店建设项目商业计划书 16 业得益。 在迈出第一步合资旅行社取得经验的基础上，再进一步放宽开放度。 积极引进外资和先进技术设备，以完善与旅游服务相关联的各项配套设施，象西方发达国家，为吸引游客发展旅游业，努力使凡与旅游服务相关联的行业，包括宾馆饭店、景点设施、娱乐、交通、购物等配套设施都做到尽善尽美和富有特色。 我国目前因财政困难，对旅游业仅有少量投资，而且这情况 在近几年不致会有大的改变。 在这种情况下，我国要发展旅游业及相关设施的庞大需求与资金短缺的现实形成尖锐的矛盾。 因此，只有在更大范围内扩大对外开放面，对与旅游服务相关的各行各业， 2020 年旅游市场预测 从现实情况来看，支撑旅游业发展基础的居民收入近年来增长很快，2020 到 2020年，城镇居民人均可支配收入从 7702 增长到 17175 元，农村民人均纯收入从 2713增长到 5153元。 我国人均 GDP目前已经达到 3000 美元，这是世界旅游界公认的旅游业爆发性增长阶段，而我国才刚刚实现每年人均出游一次的目标，世界上发 达国家如美、日、韩人均出游均在 7 次以上。 从我国旅游业发展的趋势和特征来看，有关专家认为中国 宾馆 旅游业将进入一个新的发展阶段，并呈现一系列鲜明的特征：旅游市场持续增长；旅游消费多元化发展；旅游促进更大需求；旅游业对外开放加快；旅游功能进一步发挥；旅游效益不断显现； 宾馆 旅游产业 必将 加快升级。 因此，从以上情况来分析，我国 宾馆 旅游行业前景看好，行业市场成长潜力十分巨大，产业升级速度加快，并且未来 5到 10年内将是爆发式增长阶段。 经以上分析项目投资具有较良好的市场前景。 AAA 商 务酒店建设项目商业计划书 17 第三章 项目预计经济 指标 测算 【 基 础数据 】 经营收入：年总经营收入 万元 （ 1）住宿旅游接待能力 项目建成后可接待旅客 640 人 /天 , 年接待旅客能力 214400人 /年； （ 2）主营客房住宿收入：按入住率 80%计算，平均房价 240 元 /标准间 ,年客房收入 万元。 （ 3）对外出租一楼临街商铺 1200平米和二楼餐厅、茶坊 KTV酒吧 、三楼会议厅及多功能厅 采用转包，对外承租，年租赁收入 ； （ 4）对外出租一楼临街商铺 1200平米和二楼餐厅，年租赁收入 万元。 （ 5） 停车场对外停车年收入 万元。 项目 总投资及 资金筹措 项目计划总投资人民币 12, 万元，其中自筹 6, 万元，对外长期贷款融资 6000 万元。 【项目主要财务指标预测】 成本估算 根据《企业会计制度》按达到规划经营规模指标计年总经营成本费用，年经营总成本为 万元。 （ 1）年水电煤消耗成本。 水电煤动力消耗 按客房收入和二楼餐厅、茶坊 KTV酒吧、三楼会议厅及多功能厅转租收入 %计算， /年 （ 2） 职工 工资及福利计算：该项目需用工 100人，其中服务员 94人，管理 人员 6 人。 年工资参考当 地劳动力价格水平计算人年均工资按服务员 万元计算，管理人员 万元计算；社保、福利费及其他工资性补贴按工资总额AAA 商 务酒店建设项目商业计划书 18 的 41%计算。 其中职工社保按工资总额 20%计缴，职工个人缴费另计； 福利费按工资总额 14%计； 工伤保险按工资总额 %计； 职工失业保险按工资总额 1%计； 职工医疗保险按工资总额 6%计； 工会经费及职工教育经费按工资总额 %计。 年职工工资总额为。 （ 3）固定资产折旧及 维修费 ： 固定资产折旧采用直线法，按各类固定资产原值和确定的各类固定资产折旧年限扣除残值。 固定资产残 值率按 5％确定，折旧率房屋建筑按 20年折旧率 5％，设备按 10年折旧率 10％计算，年折旧费为。 固定资产维修费用按固定资产（房屋建筑物和设施设备）的 %计算 /年。 （ 4）财务费用： 长期 贷款利息和流动资金贷款利息计入成本的费用。 固定资产贷款利息按中国人民银行 2020年 7月 6日公布的 35年期贷款利率 %计算。 流动资金贷款利息按 1 年期贷款利率 %计算。 （ 5）管理费用包括其他管理费和费用摊销：其他管理费用比率为 经营总 收入的 8%，按 /年计算， 土 地 征地 及 土地开发 费用按 296 万元 /年摊销计算。 税项、适用的主要税种和税率： ⑴、该项目预计注册为一般纳税人企业， 宾馆 餐饮住宿营业税按销售收入 5％计税； ⑵、城市维护建设税按应缴增值税额 5％； ⑶、教育费附加按应缴流转税额 3％； ⑷、所得税按利润总额 25％计税； 达到计划 经营 规模年上缴税金及附加为。 本着谨慎性原则，测算时未计算其他可能享有的其他税收优惠。 AAA 商 务酒店建设项目商业计划书 19 【财务效益指标预测】 盈利指标 （ 1）所得税前利润 =经营 收入 — 总成本费用 — 应纳税额及附加 = 所得税前利润 = 1, 万元 （ 2）所得税后利润 =所得税前利润 (125%) 本项目达设计指标后正常经营年度税后净 利润为 1, 万元。 项目 10年（ 20202022 年）预期净现金流量为 4, 万元 ,收益折现值为 1,。 其中 折现率一般根据无风险报酬率和风险报酬率选取。 无风险折现率，。