3000亩优质茶叶示范种植基地建设项目可行性研究报告(编辑修改稿)

3000亩优质茶叶示范种植基地建设项目可行性研究报告(编辑修改稿)内容摘要：

投资估算与资金来源 需要文档请给我留言。 项目总投资 265 万元 (附表 4)。 中央财政资金 申请中央财补助 50万元，占总投资的 %。 地方财政配套资金 申请地方财政配套资金 25万元 ,占投资总额的 %。 自筹资金 项目实施单位自筹 190 万元，占总投资的 %。 自筹资金 来源 项目自筹资金 190 万元 ,其中 :农户 (社员 )自筹 (投劳 )150 万元 ,专业合作社自筹 40万元。 资金使用和管理 财政资金使用和管理 (附表 10). 由鹤峰县农发办直接监督管理使用，项目建设期进行定期检查资金使用情况，项目建设完成进行验收清算，达到资金严格管理，合理使用。 自筹资金使用和管理 自筹资金的使用和管理，严格按照项目实施单位的财务管理制度实施管理。 第九章 财务评价 1000亩优质茶叶示范基地 新 建项目 24 第九章 财务评价 财务评价依据 根据项目建设各类价格及成本费用和产品市场情况进行评价。 营业收入，营业税金和附加估算 营业收入 项目建成达产后，预计每年可产茶叶优质鲜叶 22万公斤，可生产名优茶 干品 万公斤，可实现营业收入 350 万元。 销售 (营业 )税金及附加 根据有关免征税金及附加规定经鹤峰国家税务局批准免征增值税和所得税 (证明见附件 )。 总成本及经营成本估算（见附表 5） 单位产品生产成本估算 单位产品生产成本为 /吨。 项目总成本估算 总成本为 243 万元。 经营成本估算 经营成本为 243 万元。 财务 效益分析 盈利能力分析 1000亩优质茶 叶示范基地 新 建项目 第九章 财务评价 需要文档请给我留言。 项目总投金 2650万元，项目建成达到稳定产量后，预计产优质茶叶鲜叶 22万 公斤，可加工名优茶干品 ，根据多年茶叶销售情况，按市场对干茶中等销价水平 63636元 /吨，年可实现销售收入 350 万元，减去总成本费用 243 万元，年可实现销售利润 107万元。 投资利润率：项目建成达到稳定产量后，投资利润率可达 %。 投资回收期： 动态投资回收期 2年； 静态投资回收期 ； 财务内部收益率 %； 累计财务净现值 350万元。 银行贷款清偿能力分析 无银行贷款。 不确定实性分析 盈亏平衡分析 本项目正常经营年份基础 数据为： 年固定成本 55万元，年销售收入 350万元，年总成本 243万元 ,可变成本 188 万元。 图 91 盈亏平衡示意图 第九章 财务评价 1000亩优质茶叶示范基地 新 建项目 26 500 400 300 200 100 0 2 4 6 8 10 12（ 万公斤） 固定成本 55 万元 保本点 总成本 销售收入 该项目正常经营年份的经营能力利用率达 %可不亏不盈。 敏感性分析 敏感性分析的主要因素 本项目的财务敏感性分析，主要分析产品销售收入 ,固定成本、变动成本、产量等因素变动时，对正常生产年利润，财务内部收益率，累计财务净现值的影响程度。 敏感性分析结果，见敏感性分析表。 （年销售收入 年固定成本 年销售税金 年变动成本） 100%247。 销售总收入 （ 35055188） 100%247。 350=% 敏感性分析表 项目 正常 情况 销售收入 固定成本 变动成本 +10% 10% +10% 10% +10% 10% 销售收入 350 385 315 固定成本 55 变动成本 188 1000亩优质茶 叶示范基地 新 建项目 第九章 财务评价 需要文档请给我留言。 10 0 +10 变动成本 固定成本 正常年份 % 销售收入 能力利用率（ %） 29 图 92 敏感性分析图 能力利用率 140 120 100 80 60 40 20 从表中看出 ,变动成本变动时 ,对财务评价指标影响较大 ,产品销售、固定成本、年产量对指标影响不大，说明本项目有较强的抗风险能力。 财务评价结论 从以上各项指标中可以看出，本项目的全部投资利润率为%，动态投资回收期 2 年，静态投资回收期 年，项目是可行的。 第十章 社会效益分析 1000亩优质茶叶示范基地 新 建项目 28 第十章 社会效益分析 社会评价基本结论 该项目建设，是以农民为主体的农民专业合作社承担实施的，将对山区农业经济发 展，充分利用山区资源优势，增加农民收入，调整农业产业结构，提高茶叶产业产品质量，促进社会主义新农村建设发挥积极作用，是扶持农民增收致富的有效途径。 农业产业化经营 壮大主导产业促进结构调整分析 农业产业化经营必须以产业化龙头为载体，尤其是山区农业产业化经营的发展尤为突出。 农业产业化经营的模式有多种多样，以农民专业合作社 +基地 +农户 +市场的经营发展模式已受到肯定。 要推动山区农业产业化发展进程，必须加强产业化龙头建设，组织广大农民直接参与，直接受益，以此推动产业发展，逐步做大、做强、壮大企业、致富农民。 该项目建成后，将对山区产业化经营，农业结构调整的优化起到积极的推动作用，其带动和拉动作用十分显著。 本项目区内农业原有结构主要是粮食，茶叶，通过项目实施，丰富了农民承包地的种植内容，对原有茶园进行改良，以科技为先导，引进优良品种，使用和推广新技术，能改变农民的传统农业观念，改变原来“盆大刮来稀饭”的现状，促进农民形成现代农业意识。 1000亩优质茶叶示范基地 新 建项目 第十章 社会效益分析 需要文档请给我留言。 建设现代农业，促进产业化发展 发展农副产品，实现产业化经营，是促进农业和农村经济发展战略性调整的重要途径，具有十分重要的意义。 可以促进优 化农副产品区域布局和优势农副产品生产基地建设，提高农副产品的综合利用，转化增值水平，有利于提高综合效益。 通过项目实施推行科学种植，提高产品档次和质量，有利增强市场竞争力，提高项目效益。 推进农副产品原料生产基地化，产加销售经营一体化，促进农业产业健康持续发展，提高农民收入水平。 辐射带动能力分析 项目单位与农户联结机制 为了保证基地农户的经济利益，发挥项目基地对农户的带动作用，项目单位与基地农户建立合同制关系，以保证基地农民稳定增收为前提出。 项目单位通过优质茶叶 示范地种植，对调整农业产业化结构，实现农民增收，推动产业化进程，增强农民科技生产意识，具有重要的作用。 辐射带动基地 实施该项目可直接带动项目区内三个行政村的 600个农户， 1600多农民种植茶叶，面积 1000亩。 带动农户 该项目直接带动农户 600 农户 ,1600 多农民种植茶叶 ,可辐射带第十章 社会效益分析 1000亩优质茶叶示范基地 新 建项目 30 动项目区周边非项目区 300 多农户 700 多农民发展茶叶。 农民增收，农业增效评价 农民增收 该项目建成达产后，对农户的带动作用大，增收明显，按正常年景茶叶鲜叶平 均收购价，基地内农民每年可增加纯收入 156万元，人平增收 1700元，非项目区辐射击的农民，人平可增收 500元。 同时在加工季节可安置近 150人就业，每年人平工资收入在 4500元左右。 农业增效 实现农村劳动力的有效转移是增加农民收入，提高农业生产率，提高农业综合生产能力，加快新农村建设，加快国民经济民展，提高农村土地效率的有效途径。 对比分析 项目建设前后农民增收对比，项目建设前，农民年人平收入只 2100元，在项目实施建成达产后，农民年人平可增加纯收入 1700元。 非项 目区辐射的农户，在该项目实施前，年人平收入只有 2020元，通过该项目实施带动，可使 300多农户， 700多农民年人平增加纯收入 500 元。 通过项目的带动和推动，农业增效也十分明显，项目区农户因与项目单位实行合同种植，科学管理，所产茶叶鲜叶比高于或等于市场价格出售，平均每亩可获得近 3000多元收入，而在实施项目1000亩优质茶叶示范基地 新 建项目 第十章 社会效益分析 需要文档请给我留言。 前，仅靠粮食和产量不高的茶叶，平均每亩最高只有 2100多元的收入，因此，项目实施，农业增效明显。 其它影响评价 本项目建设能起到调整产业结构，提高农业综合效益，改变农民的传统农业观念，增 强现代农业意识，给县、乡领导提供产业化建设思路，项目建设促进了农民增收、农业增效、企业发展、给农村经济发展，新农村建设带来积极作用。 第一章 总 论 一、项目名称 及承办单位 （一）项目名称： 新疆帕米尔肉制品有限公司（ 6000 吨肉制品加工）建设项目 （二） 项目承办单位 或投资人： 投资股份占 51% 自然人投资 投资股份占 49% （三）项目主管单位： 新疆维吾尔族自治区克孜勒苏柯尔克孜自治州乌恰县人民政府 （四）项目建设地点： 乌恰县城东工业园 （五） 可行性研究报告编制单位： 山东黄河有限责任会计师事务所 第十章 社会效益分析 1000亩优质茶叶示范基地 新 建项目 32 工程咨询资格等级：部甲级 证书编号：甲 033700563 发证机关：中华人民共和国建设部 二、可行性研究的依据 （一）新疆乌恰县峰源实业有限公司委托山东黄河有限责任会计师事务所编制本项目《可行性研究报告》的委托书； （二）国家及自治区、州、县有关食品加工业的政策、法规和规定； （三）项目承办单位提供的总体建设规划、有关设想及基础资料； （四）乌恰县 2020年国民经济发展规划 （五）乌恰县行政区划图。 三、可行性研究的范围 本可行性研究报告的范围 主要是： 对项目的背景、必要性、市场前景、建设规模、建设条件的分析。 对项目用地规划、场地状况、总图运输等方案的研究。 对项目生产工艺、土建、公用设施等技术方案的研究。 对项目所采取的消防、环境保护、劳动安全卫生及节约能源措施进行评价。 对项目实施进度及工作制度、劳动定员的评价。 对项目作出的投资费用估算及技术经济综合评价。 1000亩优质茶叶示范基地 新 建项目 第十章 社会效益分析 需要文档请给我留言。 四、研究结论 （一）项目建设的必要性 新疆帕米尔肉制品有限公司建设项目，是以乌恰县及周边地区牲畜为原料，进行屠宰和深加工，原料供应充分；采用现代生物技术， 开发利用动物血液资源，变废为宝，生产高附加值的产品。 本项目建成后，可促进当地原始的畜牧加工，向精细加工、生物制品转化，使牲畜加工向产品的多元化纵深发展，提高了牲畜商品化转换的附加值，对当地畜牧业产业化具有重要的意义。 本项目的建设规划一经实现，对提高企业的综合竞争力、降低经营风险，带动牧民增收、拉动地方经济发展同样具有重要意义。 同时对克州地区畜牧业的产业化具有典型示范作用。 综上分析，本项目建成后，将成为乌恰县的农业产业化的开端，项目本身亦充分体现出“ 五化”，即 特色化 、 规模化 、 市场化 、 高效化 、品牌化 ， 因此 本项目的建设是十分必要的。 （二）投资规模及资金构成 项目总投资 1630 万元，其中：固定资产及土地投资为 1530 万元，铺底流动资金为 100 万元。 （三）资金筹措 项目投资资金的 60%为企业自筹， 40%为银行贷款。 （四）主要技术经济指标 项目建成后，年加工牛、羊等大型牲畜 6000吨，年产冷鲜肉 2020吨，熟肉制品 200 吨，年产羊皮 8 万张、牛皮 1 万张，年产羊、牛肠、第十章 社会效益分析。