银行从业资格个人理财课件讲义(编辑修改稿)

银行从业资格个人理财课件讲义(编辑修改稿)内容摘要：

短期利率与长期利率 年利率、月利率和日利率 固定利率和浮动利率 市场利率和官方利率 现值和终值  终值又称将来值，是现在一定量现金在未来某一时点上的价值，俗称本利和，通常记作 F。  现值又称本金，是指未来某一时点上的一定量现金折合到现在的价值，通常记作 P。  单利计息方式下，利息的计算公式为： I=P•i•n 单利计息方式下，终值的计算公式为： F=P•(1+i•n) 单利现值与单利终值互为逆运算，其计算公式为：P=F/(1+i•n)  复利终值的计算公式为： F=P•(1+i)n 式中， (1+i)n简称“复利终值系数”，记作 (F/P， i， n) 复利现值与复利终值互为逆运算，其计算公式为：P=F•(1+i)n 式中， (1+i)n简称“复利现值系数”，记作 (P/F， i， n) 现值计算方法应用 第三节 现金规划的内容 重点掌握  根据收入来源进行规划  对支出去向的规划  怎样建立紧急储备金  建立财务比率衡量指标 第三节 现金规划的内容 现金规划的基本思路 现金财务比率衡量指标  清偿比率＝流动资产 /月开支  说明出现紧急状况时可以支付多少个月的生活开支 流动比率＝流动资产 /流动债务 高的比率说明有足够的现金支付帐单 储蓄比率＝月储蓄 / 毛收入 债务比率＝负债 / 净资产 越低越好 偿债比率＝月信用支付 / 可用收入 收入中用于偿债的比例，建议不超过 30 ％ 根据收入来源进行规划  受雇者（内勤上班族）  自营 +受雇（外勤创收族）  一般自营者 —— 小本开店族  专业自营者 —— 医生律师等  小企业雇主  大企业雇主  失业者 对支出去向的规划 生存、享乐、发展  应有收入＝基础收入 +购房贷款本息负担 +退休金储蓄 +教育金储蓄  基础收入＝期待水准的生活费用需求 家庭人数  退休金储蓄＝（期待水准的生活费用需求 退休后生活年数  教育储蓄金＝（未成年子女数 期待水准的教育费用） 247。 离子女上大学的年数 12 建立紧急备用金  以现有资产状况来衡量紧急预备金的应变能力 储存形式 —— 存款和利用贷款额度 第四节 其他规划对现金规划的影响 保险规划对现金规划的影响 投资规划对现金规划的影响 税收筹划对现金规划的影响 第四章 储蓄规划 第一。