商业银行资本金管理(编辑修改稿)

商业银行资本金管理(编辑修改稿)内容摘要：

长率； TA— 银行总资产； ROA— 资产收益率； DR— 红利分配比例； EC/TA— 资本比率。 当其余变量确定后，剩余的一个变量就可以由公式解得。 90 银行资本外部筹集 银行资本外部筹集的主要方式 （ 1）出售资产与租赁设备 （ 2）发行普通股 （ 3）发行优先股 （ 4）发行中长期债券 （ 5）股票与债券的互换等 91 三 ﹑ 银行资本的筹措 提高资本充足率： 分子对策 ，即增加资本总量： 内源融资与外源融资 分母对策 ，即减少风险资产，优化资产 结构。 92 本章复习题 银行资本对银行的经营有什么意义。 《 巴塞尔协议 》 对银行资本的构成是怎样规定的。 怎样理解资本充足。 资本充足是否意味着银行在稳健经营。 银行资本的需要量与哪些因素相关。 怎样测定最佳资本规模。 《 新巴塞尔协议 》 的主要精神是什么。 银行资本筹集的主要渠道有哪些。 我国商业银行资本管理中存在哪些问题。 应该如何解决。 93 习题 某银行资料如下： 初始资产总额为 932212万美元，资本额为49548万美元，资本对资产的比例为 %，即股权乘数为 18 .8（ % 的倒数）。 假如该银行下一年度资产增长率为 8%，净收入的 40%发放股息。 问要保持这样的资本充足率，该商业银行的资产收益率应是多少。 该行能否从内部补充所需资本。 94 习题 某银行的资产负债表项目如下：贷款与租赁损失准备金 4200万美元；未分配利润 8100万元；次级债务资本 300万元；法定可转债500万；普通股和资本公积 2700万元；权益承诺票据 200万元；附属机构少数权益 400万元；可辨认的无形资产 300万元；非累积永久优先股 500万。 银行的一级、二级资本是多少。 二级资本是否太多。 现金 2亿；政府证券 ；居民房地产贷款 3亿；公司贷款 ；表外业务中备用信用证 2020万；对公司的长期信贷承诺 ；该银行的总加权风险资产是多少。 如果一级资本 3000万，二级资本 2020万，银行资本是否不足。 95 企业贷款 22亿元，风险权数 100%，住房抵押贷款 4亿，风险权数 50%，企业债券 ，风险权数 100%，对合作银行贷款 2亿，风险权数 20%，现金资产 ，风险权数 0%，资本金总额。 分析资本金是否达到监管要求。 96 某银行 2020年 1月 7日发行了一笔 10年期的长期次级债券 80亿元，用于补充附属资本。 请根据我国的现行规定，计算第 10年可计入银行附属资本的实际数量。 97 五大行上半年净利近 3620亿 平均日赚 20200826 01:16:23 截至 25日，工、农、中、建、交五家国有大型商业银行中报陆续出齐。 数据显示，五大行中期实现归属母公司股东净利润 ，较去年同期增长 %，整体呈现较快的业绩增长。 （编者按：经计算所得，五大行平均每日赚。 ） 随着商业银行地方融资平台、房地产贷款数据的陆续披露，市场对于银行信贷风险暴露的担心有所消退。 而银行对于两年内不进行股权融资的承诺，也为银行板块的活跃造足声势。 25日银行板块放量大涨 ％，其中五大行涨幅均超过 2％。 98 第三章 商业银行的负债管理 存款的种类和构成 存款的定价 非存款性的资金来源 商业银行负债成本的管理 我国商业银行的负债结构分析 99 第三章 商业银行的负债管理 ★ 学习重点 3. 银行主动负债问题 ★ 学习方法 1. 自己到银行办理储蓄存款，真实感受。 2. 上网查看上市银行年报，分析其负债结构。 3. 分析案例。 100 第三章 商业银行的负债管理 问题 1 如果你是银行经理，你认为哪种负债对银行而言是最有利可图的。 要求：明确负债结构 分析银行融资成本 掌握银行存款定价方法 101 第三章 商业银行的负债管理 问题 2 20世纪 60年代以后，商业银行业务经营管理的重点发生了什么变化。 目的何在。 事实：从资产管理向负债管理转变 商业银行负债管理的目的有二： 一是维持银行资产的增长率； 二是保持银行的流动性。 102 第三章 商业银行的负债管理 问题 3 商业银行的负债类型到底有哪些。 请看：上海浦东发展银行股份有限公司 103 第三章 商业银行的负债管理 上海浦东发展银行 (20201231) 负债及股东权益合计：。 其中 ， 股东权益合计： ， 占全部资金来源的3% 向中央银行借款 同业存放款 同业拆入 衍生金融负债 卖出回购金融资产 吸收存款 占全部资金来源的 % 其他 104 第一节 银行负债的作用和构成 一 、 银行负债的概念 商业银行的负债作为债务 ， 是商业银行所承担的一种经济业务 ， 银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。 因此 ， 银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。 银行负债有广义和狭义之分。 105 第一节 银行负债的作用和构成 银行负债的特点： 必须是现实的、优先存在的经济义务 其数量能用货币衡量 负债只能偿付后才能消失 106 第一节 银行负债的作用和构成 二 、 银行负债的作用 负债对银行来说是最重要的 ， 因为它是银行经营的先决条件。 银行负债是保持银行流动性的手段。 商业银行通过负债业务把社会各方面的闲置资金集中起来 ， 形成一股巨大的资金力量 ， 能在社会资金存量不变的情况下扩大社会资金总量。 银行负债构成社会流通中的货币量。 负债是银行同社会各界联系的主要渠道。 107 第一节 银行负债的作用和构成 三 、 银行负债的构成 商业银行的负债结构主要由 存款 、 借入款和其他负债 三个方面的内容所组成。 108 第三章 商业银行的负债管理 第二节 存款业务的种类、结构与管理 109 第三章第二节 存款的种类、构成与管理 一 、 存款的种类 以西方商业银行提供的存款服务为例，存款包括： 110 第三章第一节 存款的种类、构成与管理 存款的种类 从传统与创新看，商业银行的存款分为： 创新的存款业务 传统存款业务 111 第三章第一节 存款的种类、构成与管理 存款的种类 传统存款业务： 活期存款 定期存款 储蓄存款 创新存款： 活期的创新 定期的创新 储蓄存款工具的创新 112 存款的种类、构成与管理 创新产品 :指数定期存单 —— 牛市定期存单、熊市定期存单 存单的年收益率 =股票指数变动率 • 参与率 例如：牛市定期存单的存款人只得到存单从发行日至到期日标准普尔 500种股票指数上升幅度的 70%，如果股票指数在存款期内上升 20%，则存款人可以得到的收益率为： 20% • 70% = 14% 113 存款的种类、构成与管理 外币存款 可调利率存单 延期付息定期存单 利率上升定期存单 类同存款 —— 《 商业银行管理 》 （第四版）（美）彼得 •S•罗斯 114 二、存款的结构 从银行家的视角分析 种类结构 存款的稳定性结构 核心存款 易变性存款 存款的利率结构 存款的期限 银行的经营实力 经营目标 115 值得思考的几个问题。 —— 基于对教育储蓄的分析 ，我国商业银行存款服务有何创新。 （以国有银行和股份制银行各两家为例）。 116 第三章第二节 存款的种类、构成与管理 三 、存款的管理 （一）提高银行存款稳定性 银行主动负债的积极经营策略 变被动负债为主动负债 首先必须重视 利率杠杆 作用，针对客户的储蓄动机设计出多样化的储蓄存款工具。 其次，必须重视积极的营销，做好广告宣传与合理的网点安排 再次，改善服务态度 117 第三章第二节存款的种类、构成与管理 存款的利率 存款的利率取决于存款的期限、银行的经营实力和经营目标。 118 118 第三章第二节存款的种类、构成与管理 存款利率与存款需要量的关系 二者有时是相互矛盾的。 结论：银行需要权衡存款需要量和存款利率之间的关系，做好存款的定价。 119 第三章第二节存款的种类、构成与管理 提高存款的稳定性 存款的稳定性 ：也称存款沉淀率，是形成银行中长期和高利润资产的主要资金来源。 衡量存款稳定性的主要指标： 活期存款稳定率 =（活期存款最低余额 /活期存款平均余额） 100% 活期平均占用天数 =（活期存款平均余额 计算期天数） /存款支付总额 120 第三章第二节 存款的种类、构成与管理 提高存款的稳定性 存款可以划分为 核心存款 和 易变性存款 两类。 核心存款：对市场利率变动和外部经济因素变化反映不敏感的存款。 （定期、可转让存单、专项存款 易变性存款是对利率敏感的存款。 （活期存款） 准变性存款 为了降低经营风险， 商业银行应该扩大核心存款的比例。 121 影响存款变动的原因 影响银行存款的外部因素： 1）经济发展水平和经济周期。 2）银行同行业的竟争。 3）中央银行的货币政策。 4）金融法规。 5）人们的储蓄习惯和收入、支出的预期。 影响银行存款的内部因素： 1）存款计划与实施。 2）存款利率。 3）银行服务。 4）银行的实力和信誉。 5）银行的社会联系。 122 122 第三章 商业银行的负债管理。