3-2-1-01资产类——货币资金(编辑修改稿)

3-2-1-01资产类——货币资金(编辑修改稿)内容摘要：

编制： 日期： 索引号： ZA11 财务报表截止日 /期间 ： 复核： 日期： 检查盘点记录 实有 库存现金 盘点记录 项目 项次 人民币 美元 某外币 面额 人民币 美元 某外币 上一日账面库存余额 ① 1000 元 张 金 额 张 金额 张 金额 盘点日未记账传票收入金额 ② 500 元 盘点日未记账传票支出金额 ③ 盘点日账面应有金额 ④ =① +② ③ =23 100 元 盘点实有 库存现金 数额 ⑤ 50 元 盘点日应有与实有差异 ⑥ =④ ⑤ 10 元 差异原因分析 白条抵库（张） 5 元 2 元 1 元 元 元 元 合计 追溯调整 报表 日至审计日 库存现金 付出总额 报表日至审计日 库存现金 收入总额 报表日 库存现金 应有余额 报表日账面汇率 报表日余额折合本位币金额 本位币合计 出纳员： 会计主管人员： 监盘 人： 检查日期 ： 审计说明： 第 9 页 共 16 页 银行存款 （其他货币资金） 明细表 被审计单位： 项目： 银行存款明细表 编制： 日 期 ： 索引号： ZA21 财务报表截止日 /期间 ： 复核： 日期： 开户行 账 号 是否 系 质押、冻结等对变现有限制或存在境外的款项 银行日记账 原币余额 银行已收 ,企业未入 账 金额 银行已付 ,企业未入 账 金额 调整后银行日记 账 余额 银行对 账单余额 （原币） 企业已收，银 行 未 入账 金额 企 业 已付，银行未入 账金额 调整后银行对账 单余额 调整后是否相符 ① ② ③ ④ =① +② ③ ⑤ ⑥ ⑦ ⑧ =⑤ +⑥ － ⑦ 合计 编制说明 : (原币数 )与银行对账单金额不一致，应另行检查银行存款余额调节表 (见 ZA23)； 2 .银行存款、其他货币资金审计时均可使用该表，当其他货币资金使用时应修改索引号。 审计说明： 第 10 页 共 16 页 银行存单 检查 表 被审计单位： 项目： 银行存单检查 表 编制： 日期： 索引号： ZA22 财务报表截止日 /期间 ： 复核： 日期： 开户银行 账号 币种 户名 存入日期 到期日 期末存单余额 期末账面余额 备注。