对公客户经理岗位资格考试培训课件第三讲0909(编辑修改稿)

对公客户经理岗位资格考试培训课件第三讲0909(编辑修改稿)内容摘要：

地储备机构、采用担保测算法的客户不受此限制） 一、对公信贷主要管理内容基本流程 —— 授信业务流程 对公资产管理 —— 对公信贷业务基本流程 45  跨区域集团客户授信 管理行直接管理的跨区域集团客户原则上不采用“统一授信，集中管控”的授信管理模式。  优势行业重点客户授信 总行管理的优势行业重点客户授信方案核定之后，一级分行在总行分配的授信总额度内可自主审批授信方案调整业务，以下事项除外：  将其他业务品种额度调整为固定资产贷款、融资性保函额度  将房地产类客户授信方案中担保方式由抵（质）押、保证方式调整为信用方式或由抵（质）押方式调整为保证方式  突破信贷制度规定事项 一、对公信贷主要管理内容基本流程 —— 授信业务流程 对公资产管理 —— 对公信贷业务基本流程 46  多选题 总行管理的优势行业重点客户授信方案核定之后，一级分行在总行分配的授信总额度内可自主审批授信方案调整业务，但不包括以下授信方案调整事项（ ）。 、融资性保函额度 （质）押方式调整为保证方式 • 答案： ABD 对公资产管理 —— 对公信贷业务基本流程 一、对公信贷主要管理内容基本流程 —— 授信业务流程 47 办理法人客户信贷业务的基本流程： 客户申请与受理 → 信贷业务调查（评估） → 信贷业务审查 → （审议） → 审批 → （报备） → 信贷业务实施（用信管理） → 贷后管理 → （不良贷款管理） → 信用收回。 二、单项对公信贷业务基本流程 对公资产管理 —— 对公信贷业务基本流程 48  对同业竞争激烈的优良客户，客户经理如已进行了尽职调查仍无法完全获得上述资料，也可仅对已有资料进行调查核实及分析判断，但须将已采取的资料收集措施、无法获得的资料和原因等情况在调查报告中 详细说明。  客户经理对客户用信申请和提交的材料的完整性、合规性和规范性初步调查合格后，根据对客户的综合判断和银行资金规模等情况，由业务 受理行负责人或客户部门负责人决定 是否受理申请的信贷业务。 对不同意受理的信贷业务，应及时通知申请人。 对公资产管理 —— 对公信贷业务基本流程 二、单项对公信贷业务基本流程 —— 申请和受理 49  调查方法  包括实地调查和间接调查。  对公证机关、司法机关、行政机关及其他具有公信力的社会机构、人民团体提供的法律文书、行政公文、证明书、信函等 原件 可直接采信；对复印件须与原件核对一致后方可采信。 对公资产管理 —— 对公信贷业务基本流程 二、单项对公信贷业务基本流程 —— 调查与评估 50  判断题  对于一般性客户，客户经理如已进行了尽职调查仍无法完全获得制度要求的资料，在调查报告中简要说明。 （ ）  在对公信贷业务调查中，对公证机关、司法机关、行政机关及其他具有公信力的社会机构、人民团体提供的法律文书、行政公文、证明书、信函等复印件可直接采信。 （ ） • 答案：错； 错 对公资产管理 —— 对公信贷业务基本流程 二、单项对公信贷业务基本流程 —— 调查与评估 51  调查评估的主要内容 重点掌握以下调查评估的核心内容：  财务分析的方法及部分重要指标的应用  信贷担保的类型和相关规定  评估的基本规定和项目资本金认定规则  调查工作主要风险的表现 对公资产管理 —— 对公信贷业务基本流程 二、单项对公信贷业务基本流程 —— 调查与评估 52  财务分析的方法及部分重要指标的应用  财务分析的一般方法 趋势分析法（连续数期的绝对数相对数比较，反映增减趋势） 比较分析法 （与行业平均值、上市公司等比较，反映竞争力） 总量分析法（主要总量规模指标与申贷额度比较，判断匹配度） 比率分析法 （对报表不同项目、类别间的比较，评价好坏） 结构分析法 （项目构成占比变动趋势，发现异常。 参考习题 ） 因素分析法（分析各种影响因素，服务于决策需求） 对公资产管理 —— 对公信贷业务基本流程 二、单项对公信贷业务基本流程 —— 调查与评估 53  单选题  （ ）是以财务报表中的某一总体指标为 100%，计算其中各构成项目占总体指标的百分比，然后比较不同时期各项目所占百分比的增减变动趋势。 A．时间序列分析法 B．比率分析法 C．敏感性分析法 D．结构分析法  计算企业某年的总资产报酬率、净资产收益率、资产负债率和总资产周转率，这属于财务分析中的（ ）。 A．比较分析法 B．趋势分析法 C．比率分析法 D．结构分析法 • 答案： D； C 对公资产管理 —— 对公信贷业务基本流程 二、单项对公信贷业务基本流程 —— 调查与评估 54  财务分析的方法及部分重要指标的应用  财务分析的主要内容 资产负债表和损益表分析 现金流量分析 财务报表异常情况分析 对公资产管理 —— 对公信贷业务基本流程 二、单项对公信贷业务基本流程 —— 调查与评估 55  财务分析的方法及部分重要指标的应用  资产负债表和损益表分析 对公资产管理 —— 对公信贷业务基本流程 二、单项对公信贷业务基本流程 —— 调查与评估 56 资产负债 表和损益 表分析 总资产周转率 资产周转天数 应收账款周转率 /天数 存货周转率 /天数  销售收入增长率 资本积累率 总资产增长率 流动比率 速动比率 资产负债率 利息保障倍数  主营业务利润率 营业利润率 销售净利润率 总资产报酬率  对公资产管理 —— 对公信贷业务基本流程 57  财务分析的方法及部分重要指标的应用  营运能力分析 营运能力是指通过客户资产 周转速度 的有关指标反映出来的 资产利用效率 ，表明客户经营、管理和运用资产的能力。 总资产周转率 =(销售收入净额 /平均资产总额 ) 100% 资产周转天数 =360/资产周转率 =(平均资产总额 360)/销售收入 ——该指标反映资产总额的周转速度，周转越快，表明销售能力越强。 对该指标分析应与企业的前期、与同行业平均水平、先进水平或其他类似企业相比较，以正确判断该项指标的高低。 ——周转率与天数的关系。 对公资产管理 —— 对公信贷业务基本流程 二、单项对公信贷业务基本流程 —— 调查与评估 58  应收账款周转率 =(赊销收入净额 /应收账款平均余额 ) 100%  应收账款周转天数 =360/应收账款周转率 ——衡量客户应收账款变现的速度和财务管理水平。 由于赊销收入净额较难采集，一般用销售收入净额代替。 一般来说，应收账款周转率越高越好。  存货周转率 =(销售成本 /平均存货余额 ) 100%  存货周转天数 =360/存货周转率 ——衡量客户销货能力强弱和存货是否过量。 一般来说，该指标越高越好。 对商品流通企业是衡量销售效率；对制造业是衡量供、产、销平衡效率。  流动资产周转率 =(销售收入净额 /流动资产平均余额 ) 100%  流动资产周转天数 =360/流动资产周转率 ——反映客户全部流动资产利用效率，流动资产周转快，会相对节约流动资产，相当于扩大企业投入，增加了盈利能力。 反之，降低了企业盈利能力。 对公资产管理 —— 对公信贷业务基本流程 二、单项对公信贷业务基本流程 —— 调查与评估 59  单选题  下列公式中，不能反映存货周转速度的是（ ）。 A．销售成本 /平均存货余额 100% B．存货平均余额 计算期天数 /销售成本 C．计算期天数 /存货周转率 D．（期初存货余额 +期末存货余额） /2 • 答案： D 分析： A是计算存货周转率的标准公式； B是存货周转天数（ =360/存货周转率 =360/[(销售成本 /平均存货余额 ) 100%]=平均存货余额 360/销售成本）； C是把存货周转率换算成周转天数； D仅是计算平均存货余额，没有与实现的销售收入联系起来，即无法计算周转速度，从而反映营运能力。 对公资产管理 —— 对公信贷业务基本流程 二、单项对公信贷业务基本流程 —— 调查与评估 60  单选题  能够用来反映公司营运能力的财务指标有（ ）。 A、销售净利率 B、存货周转天数 C、应收账款周转天数 D、总资产周转率 • 答案： BCD 对公资产管理 —— 对公信贷业务基本流程 二、单项对公信贷业务基本流程 —— 调查与评估 61  调查评估的主要内容  信贷担保的类型和相关规定 《 担保法 》 规定的担保方式有以下五种：  保证担保  抵押担保  质押担保  留置  定金 信贷业务中主要使用保证、抵押、质押三种担保方式。 对公资产管理 —— 对公信贷业务基本流程 二、单项对公信贷业务基本流程 —— 调查与评估 62  信贷担保的类型和相关规定  保证担保  保证担保是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的担保法律行为。 保证担保分为一般保证和连带责任保证。  一般保证是指当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的保证担保形式。  连带责任保证是指当事人在保证合同中约定，保证人与债务人对债务承担连带责任的保证担保形式。 当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任。  农业银行信贷业务原则上 仅接受连带责任保证担保。 对公资产管理 —— 对公信贷业务基本流程 二、单项对公信贷业务基本流程 —— 调查与评估 63  信贷担保的类型和相关规定  抵押担保 抵押担保是指债务人或者第三人 不转移 对符合法律规定财产的占有，将该财产作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿的担保法律行为。 抵押担保分为动产抵押和不动产抵押。  质押担保 质押担保是指债务人或第三人将其符合法律规定的动产或 权利 转移债权人占有，将该动产或权利作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产或权利折价或者以拍卖、变卖该动产或权利的价款优先受偿的担保法律行为。 质押担保分为动产质押和权利质押。 权利是指实体财产以外的可以让与的财产权利，如存单、票据、股权等。 对公资产管理 —— 对公信贷业务基本流程 二、单项对公信贷业务基本流程 —— 调查与评估 64  信贷担保的类型和相关规定  担保的部分基本规定  担保的范围包括信贷业务的本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、保管担保财产和实现债权与担保权的费用、以及双方约定的其他费用。  国家机关和以公益为目的的事业单位、社会团体不得违反法律规定提供担保，否则担保合同无效。  公司为他人提供担保，应当按照公司章程的规定由董事会或者股东会、股东大会决议。  企业法人的分支机构经法人书面授权后，可以在授权范围内提供担保。 企业法人的职能部门不得提供担保。  设立担保应与担保人订立书面担保合同。 信贷合同由信贷业务合同和担保合同组成，信贷业务合同是主合同，担保合同是从合同，主从合同必须通过合同编号及内容相互衔接。 信贷业务合同无效，担保合同无效，但法律另有规定的除外。  同一债权既有第三人提供抵押、质押等物的担保又有保证担保的，除担保合同另有约定的以外，债权人可以就物的担保实现债权，也可以要求保证人承担保证责任。 对公资产管理 —— 对公信贷业务基本流程 二、单项对公信贷业务基本流程 —— 调查与评估 65  信贷担保的类型和相关规定  保证担保分析（保证担保的信贷管理规定） 境内法人和其他组织 (信用担保机构除外 )为保证人的，信用等级在 A级及以上 不得接受下列情形的法人、其他组织的保证担保： ——国家机关提供的保证担保，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转。