信用风险理论考试题(编辑修改稿)

信用风险理论考试题(编辑修改稿)内容摘要：

目的风险暴露总额 D． 借款人完成贷款协议规定的所有义务（本金、利息和费用）所需要的最长剩余时间 答案： A 命题依据：教材第二章，第二 节 认知程度： 记忆 难度：易 35． 根据银监会《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》的规定， 若 债务人对商业银行的实质性信贷债务逾期 （ ） 以上 ，则 应被视为违约。 21 A． 120 天 B． 90 天 C． 60 天 D． 30 天 答案： B 命题依据：教材第二章，第二 节 认知程度： 记忆 难度：易 36． 内部评级法下，违约损失率（ LGD）计量的损失是指（ ）。 A．会计损失 B．账面损失 C．经济损失 D．直接损失 答案： C 命题依据：教材第二章，第二 节 认知程度： 理解 难度：中 37． 非零售风险暴露内部评级体系设计采用（ ），零售风险暴露内部评级体系设计采用（ ）。 A．债务人和债项评级两个维度；债务人和债项评级两 个维度 B．债务人和债项评级两个维度；风险分池方法 C．风险分池方法；债务人和债项评级两个维度 D．风险分池方法；风险分池方法 答案： B 命题依据：教材第二章，第二 节 认知程度： 应用 难度：中 38． 实施内部评级法的银行，在非零售风险暴露内部评级体系设计中，应具备（ ）以上的历史数据来估计违约概率，（ ）以上的历史数据来估计违约损失率。 A． 5 年； 5 年 B． 7 年； 7 年 C． 5 年； 7 年 D． 7 年； 5 年 答案： C 22 命题依据：教材第二章，第二 节 认知程度： 记忆 难度：中 39． 信 用风险内部评级流程中， 评级认定的岗位设置应满足 （ ） 要求，评级认定人员不能从贷款发放中直接获益，不应受相关利益部门的影响，不能由评级发起人员兼 任。 A．准确性 B．审慎性 C．稳定性 D．独立性 答案： D 命题依据：教材第二章，第二 节 认知程度： 应用 难度：中 40． （ ） 是指商业银行对内部评级计量模型及其支持体系进行持续检查，完善自我纠正机制，确保资本计量充分反映风险水平。 A． 内部评级体系 开发 B． 内部评级体系 实施 C． 内部评级体系验证 D． 内部评级体系 审核 答案： C 命题依据：教材第二章，第二 节 认知程度： 应用 难度：中 41． 传统的审批模式通常采用客户评级作为信贷准入标准之一 ， 但没有充分考虑债项的特征，更为科学的授信审批方式采用客户评级与债项评级二维模式。 对于（ ） 的企业客户积极进入，对 （ ） 的企业客户坚决退出。 A．高 违约 高 损失 ；低 违约 低 损失 B． 低违约 高 损失 ；高 违约 低 损失 23 C．高 违约低损失 ； 低违约 高 损失 D． 低违约低损失 ；高 违约 高 损失 答案： D 命题依据：教材第二章，第二 节 认知程度： 应用 难度：中 42． 贷款风险定价中应考虑 经营成本、资金成本 、税负成本、风险成本和资本成本等多种要素。 银行可以利用内部评级法 实现对 每笔贷款 风险成本 的计量。 风险成本（ EL） =（ ） （ ）。 A．违约概率（ PD）；违约损失率（ LGD） B．违约概率（ PD）；违约风险暴露（ EAD） C．违约损失率（ LGD）；违约风险暴露（ EAD） D．无法计量 答案： A 命题依据：教材第二章，第二 节 认知程度： 应用 难度：中 43． 我行法人客户评级模型 是 对客户信用等级的综合评定 ，按照 框架 可 分为（ ）。 A．客户自身， 1 个维度 B．行业、客户自身， 2 个维度 C．区域、客户自身， 2 个维度 D．行业、区域、客户自身， 3 个维度 答案： D 命题依据：教材第二章，第二 节 认知程度： 记忆 难度：易 24 44． 我行法人客户评级模型 中 客户 自身风险评价 包括定量因素分析和定性因素分析两个方面 ，以下哪一项不属于定量因素分析。 （ ） A．客户财务杠杆分析 B．客户管理水平分析 C．客户偿债能力分析 D．客户盈利能力分析 答案： B 命题依据：教材第二章，第二 节 认知程度： 应用 难度：中 45． 我行 个 人客户评级模型 按照个人客户收入来源分为工薪供职类和个私业主类两 大类。 其中，以下哪一项不属于 工薪供职 评分卡的评价方面。 （ ） A． 借款人年龄 B． 个人信用记录 C．经营稳定性 D． 家庭收入及资产负债状况 答案： C 命题依据：教材第二章，第二 节 认知程度： 理解 难度：难 解题说明 :工薪供职评分卡主要评价指标包括借 款人年龄、从业单位性质、个人信用记录、家庭收入及资产负债状况等 ； 个私业主评分卡主要评价指标包括借款人年龄、个人信用记录、经营稳定性、家庭收入及资产负债状况等。 46． 借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于（ ）贷款。 A． 关注 B． 次级 25 C． 可疑 D． 损失 答案： C 命题依据： 教材 第 二 章，第 二 节 认知程度： 记忆 难度： 易 47． 正常经营收入不足以偿还贷款，需要诉诸抵押和保证的贷款，在贷款分类中可能属于的最优级别是 （ ）。 A． 关注 B． 次级 C． 可疑 D． 损失 答案： B 命题依据： 教材 第 二 章，第 二 节 认知程度： 应用 难度： 中 48． 银行对抵押品失去控制的贷款，在贷款分类中可能属于的最优级别是 （ ）。 A． 关注 B． 次级 C． 可疑 D． 损失 答案： A 命题依据： 教材 第 二 章，第 二 节 认知程度： 应用 难度： 中 49．贷款减值是指贷款的 （ ） 低于其账面价值。 A． 本息余额 B． 未来损失金额 C． 可收回金额 26 D． 未来现金流入 答案： C 命题依据： 教材 第 二 章，第 四 节 认知程度： 记忆 难度： 易 50． 以下哪一项属于五级分类的级次 （ ）。 A．逾期、可疑 B．正常、逾期、次级 C．正常、关注、逾期 D．次级、可疑、损失 答案： D 命题依据： 教材 第 二 章，第 二 节 认知程度： 记忆 难度： 易 51． 次级类贷款， （ ） ，就应该归为次 级类。 A．未必一定形成损失， 只要目前判断依靠其经营现金流入不能及时、足额偿还贷款 B．形成损失机率很小，但只要 判断依靠其经营现金流入不能及时、足额偿还贷款 C．即使确定其不会形成损失，但只要依靠其 经营现金流入不能及时 偿还贷款 D．在认定时可能暂未形成损失，但只要已经出现未能及时、足额还款的情形 答案： A 命题依据： 教材 第 二 章，第 二 节 认知程度： 记忆 难度： 易 52． 2020 年银监会发布《贷款风险分类指引》规定商业银行贷款 （ ） 是贷 27 款风险分类的最低要求。 A．区分为正常类和不良类 B．四级分类 C． 五级分类 D．十二级分类 答案： C 命题依据： 教材 第 二 章，第 二 节 认知程度： 记忆 难度： 易 53．（ ） 是贷款分类的重要参考因素，但不能代替对贷款的风险分类。 A．客户评价 B． 客户评级 C．债项评价 D．客户管理特征 答案： B 命题依据： 教材 第 二 章，第 二 节 认知程度： 记忆 难度： 易 54． 多级分类是按 （ ） 分类，当 （ ） 时， 可能 存在一户多形态的情况。 A．凭证； 同一客户的不同凭证对应不同债项 且债项评价得分差距较大 B．客户；同一客户有多笔贷款 C． 凭证 ； 同一客户的不同凭证对应不同债项 D．客户； 同一客户的不同凭证对应不同债项 答案： C 命题依据： 教材 第 二 章，第 二 节 认知程度： 理解 难度： 中 55． 五级 分类方法是根据借款人最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款 28 （ ）。 A．风险敞口状况 B．形成损失的幅度 C．到期前偿还贷款本息的可能性 D． 遭受损失的风险程度 答案： D 命题依据： 教材 第 二 章，第 二 节 认知程度： 理解 难度： 中 56． （ ）是判断贷款偿还可能性的最明显标志。 A． 贷款目的 B． 还款来源 C． 资产转换周期 D． 还款记录 答案： B 命题依据： 教材 第 二 章，第 二 节 认知程度： 理解 难度： 中 57． 按照审慎原则，当记载和反应估计性会计事项面临高和低两种可能的选择时，对估计损失的记载应选择（ ），对利润的记载和反映要选择（ ）。 A． 就高不就低，就高不就低 B． 就低不就高，就低不就高 C． 就高不就低，就低不就高 D． 就低不就高，就高不就低 答案： C 命题依据： 教材 第 二 章，第 四 节 认知程度： 理解 难度： 中 29 58． 计提贷款损失准备金时，（ ）是指商业银行计提贷款损失准备金应在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价。