银行从业资格公共基础重点内容总结(编辑修改稿)

银行从业资格公共基础重点内容总结(编辑修改稿)内容摘要：

股（中国境内注册的公司发行、直接在香港上市的股票）、 N股（中国境内注册的公司发行、直接在纽约上市的股票）。 混合工具 可转换公司债券 可在特定时间按特定条件转换为普通股 股票的特殊企业债券。 兼具债券和股票的特性。 证券投资基金 ：通过发行基金凭证将众多投资者分散的资金集中赶来，由专业的投资机构分散投资于股票、债券或其他金融资产，并将投资收益分配给基金持有者的投资制度。 按金融工 用于投资和筹资的 股票、债券等 具的职能划分 用于支付、便于商品流通的 各种票据 用于保值、投机 期权、期货等衍生金融工具 货币政策 —— 是中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称。 组成 分类 释义 货币政策目标 最终目标 经济增长、充分就业 、物价稳定、国际收支平衡 操作目标 基础货币 —— 由中央银行发行的现金通货和吸收的金融机构存款构成。 我国的基础货币包括金融机构存入中国人民银行的存款准备金、流通中的现金、金融机构的库存现金三部分。 中介目标 货币供应量 —— 指某个时点上全社会承担流通和支付手段的货币存量。 我国按流动性不同将货币供应量分为三个层次： M0=流通中现金； M1=M0+企业单位活期存款 +农村存款 +机关团体部队存款 +银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款（狭义货币，是现实购买力）； M2=M1+城乡居民储蓄存款 +企业单位定期存款 +证券公司 保证金存款 +其他存款（广义货币，通常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况，是一般所指的货币供应量）。 （ M2— M1）称为准货币，是潜在购买力。 货币政策工具 公开市场业务 指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等存款金融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率。 中国人民银行从 2020年开始面向商业银行发行中央银行票据。 存款准备金 指商业银行为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的资金，包括商业银行的库存现金和缴存中央银行的准备金存款两部分。 它分为法定存款准备金（ 商业银行按其存款的一定比例向中央银行缴存的存款）和超额存款准备金（商业银行存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金）。 2020年，我国实行差别存款准备金率制度，主要内容是商业银行适用的存款准备金率与其资本充足率、资产质量状况等指标挂钩。 再贷款与再贴现 再贷款 ：中央银行对金融机构发放的贷款，分为三类：一是为解决流动性不足的需要而发放的贷款；二是为处置金融风险的需要而发放的贷款；三是用于特定目的的贷款（如对地方政府、支农等）。 再贴现 ：指金融机构为 取得资金，将未到期贴现的商业汇票以贴现方式向中央银行转让票据的行为。 再贴现政策包括两方面内容，一是通过再贴现率的调整影响商业银行融入资金的成本，二是规定再贴现票据的种类，影响商业银行及全社会的资金投向，促进资金的高效流动。 （ 1986年开展再贴现业务） 利率政策 利率分类 市场利率、官方利率、公定利率（民间金融组织） 名义利率、实际利率（扣除通胀因素） 固定利率、浮动利率（一般调整期为半年） 短期利率（ 1年以下含 1年）、长期利率 即期利率、远期利率 利率政策 调整中央 银行基准利率 调整金融机构的法定存贷款利率 制定金融机构存贷款利率的浮动范围 制定相关政策对各类利率结构和档次进行调整 汇率政策 汇率分类 基本汇率、套算汇率 固定汇率、浮动汇率 即期汇率、远期汇率（远期差价分升水、贴水、平价） 官方汇率、市场汇率 汇率政策 选择相应的汇率制度（最基础、最核心部分） 确定适当的汇率水平 促进国际收支平衡 2020年 7月 21日汇率改革：货币篮子 窗口指导 中央银行利用自己的地位与声望，使用口 头或书面的方式，向金融机构通报金融形势，说明中央银行意图，劝其采取某些相应措施，贯彻中央银行的货币政策。 背景知识：财政政策（一国政府为实现一定的宏观经济目标而调整财政收支规模和收支平衡的指导原则以及相应措施。 主要包括财政收入政策、财政支出政策。 可运用的工具主要有税收、政府支出和政府债券，其中政府支出包括公共支出和政府投资两部分）。 第 3 章 银行主要业务 一、存款业务 相关存款政策 时间 政策类别 内容 1999年 11月 1日 利息税 人民币、外币储蓄存款利息应缴税率为 20%。 2020年 4月 1日 个人存款账户实行实名制 2020年 10月 29 日 存款基准利率 中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构（城乡信用社除外）下浮存款利率。 2020年 9月 21日 计息 活期存款每季末月的 20日为结息日，次日付息。 个人存款（储蓄存款）业务 种类 细分 业务内容 活期存款 1 元起存，存款计息起点为元，分段计息算至厘位，利息算至分位（四舍五入）。 除活期存款计算复利外，其他存款一律不计复利。 除活期、定期整存整取外，其他存款种类的计、结息原则由各行自己把握：可选择 360天或 365/366天 的计息期，可选择积数计息（每日余额合计数 *日利率，多用于活期计息）或逐笔计息（本金 *年或月数 *年或月利率 +本金 *零头天数 *日利率，多用于整存整取定期计息）。 定期存款 整存整取 50元起存，存期有 3个月、 6个月、 1年、 2年、 3年、 5年。 零存整取 5元起存，存期有 1年、 3年、 5年。 整存零取 1000元起存，存期有 1年、 3年、 5 年；支取期有 1个月、 3个月或半年一次。 本金可全部（不可部分）提前支取，利息期满时结。 存本取息 5000元起存，存期有 1年、 3年、 5年；可以 1个月或几个月取息一次。 本金 可全部（不可部分）提前支取，不得提前支取利息。 定活两便储蓄存款 开户时不约定存期，一次存入本金，随时可以支取，银行根据客户存款的实际存期按规定计息。 个人通知存款 5 万元起存，开户时不约定存期，预先确定品种（一天、七天通知储蓄存款两个品种），支取时只要提前一定时间通知银行以约定支取日期及金额。 教育储蓄存款 50元起存，本金合计最高限额为 2万元，分次存入，到期一次支取本息，免利息税。 针对小学四年级（含）以上学生。 存期分为 6年，利率分别按 5年期整存整取利率。 提前支取时必须全额支取。 注：逾期支取利息以原存款本金为计息基数；提前支取部分的利息同本金一并支取，以活期计息。 对公存款（单位存款）业务 种类 细分 业务内容 单位活期存款 基本存款账户 办理日常转帐结算和现金收付。 一个客户只能有一个此账 户。 一般存款账户 办理现金缴存，不得办理现金支取。 临时存款账户 设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资时开立，有 效期最长不得超过二年。 专用存款账户 基本建设资金、期货交易保证金、信托基金、金融机构存放同业资金、政策性房地产开发资金、单位银行卡备用金、住房基金、社保基金、收 入汇缴资金和业务支出资金、组织机构经费等。 单位定期存款 单位类客户约定期限、整笔存入、到期一次性支取本息。 单位通知存款 不论实际存期多长，分为 1天、 7天通知存款两个品种。 单位协定存款 指单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计息、对基本存款额度按活期存款利率计息。 外币存款业务 （ 1）外币存款业务币种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利元、加拿大元、瑞士法朗、新加坡元 9 种。 （ 2）《个人 外汇管理办法》： 2020 年 2 月 1 日起施行。 按账户性质区分为外汇结算账户（用于转账等资金清算支付）、资本项目账户、外汇储蓄账户。 不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。 现汇买入价比现钞买入价要高（现钞管理成本高），现汇卖出价与现钞卖出价通常合并为一个，因为银行卖出时都是现汇，客户可以支付一定的汇兑手续后以现钞的形式取出。 （ 2）分类 种类 业务内容 外汇储蓄存款 只能用于外汇存取，不能进行转账 单位外汇存款 单位经常项目外汇账户 ：一个单位只有一个账户，限额用美元核 定。 单位资本项目外汇账户 ：包括贷款（外债及转贷款）专户、还贷专户、发行外币股票专户、 B股交易专户等 二、贷款业务 大事记 序号 事件 1 2020年 10月 29日，中国人民银行放开人民币贷款利率的上限 2 我国银行信贷管理实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合。 贷款流程：贷款申请、贷款调查（客户信用评级、债项评级）、贷款审批（信用风险管理部门审查）、贷款发放（贷款合同、贷款担保合同）、贷后管理。 3 贷款五级分类法：正常、关注、次级、可疑、损失，后三类称为不 良贷款。 4 银行资产保全：银行对已出现风险或即将出现风险的资产运用或借助经济、法律、行政等手段，实施保护性措施或前瞻性防范措施，以化解或规避资产风险，最大限度地减少损失。 通常是指对不良资产进行清收、盘活、管理和处置等一系列活动。 5 征信体系：中国人民银行建设了企业征信和个人征信两大系统。 6 信贷分析：银行进行信贷分析时常采用财务分析和非财务分析，前者偏重于定量分析，后者（包括宏观分析、行业分析、经营分析、管理层分析）主要是定性分析。 业务分类 划分标准 种类 业务 细分 客户类型 个人贷款 由银行直接向个人发放或通过零个人住房贷款 ：贷款期限 30年，贷款比例 80%，贷款利率上限放开、下限为基准利率的 85%（固定利率或浮动利率）。 贷款期限在一年（含）以下的采用利随本清的还款方式，一年以上的采用按月还款方式，它包括两种：一是等额本息还款法：每月还款额 =（贷款本金 *月利率 *（ 1+月利率） 总还款期数 /[（ 1+月利率） 总还款期数 — 1]；二是等额本金还款法：每月还款额 =贷款本金 /贷款期月数 +（本金 — 已归还本金累计） *月利率。 个人汽车消费贷款 ：贷款期限 5年（二手车 3年），贷款比例自 用车 80%、商用车 70%、二手车 50%。 信用卡透支 ：分为个人卡透支（透支额度一般每月不超过 5万元。 贷记卡在非现金交易时进行透支可享受最长 60天免息还款期和最低还款额待遇。 如选择最低还款额方式或超过信用额度用卡时不再享受免息还款期待遇。 准贷记卡不享受这两种待遇，透支期限最长 60天。 两种卡的透支利率都是日利率万分之五，透支按月计收单利）和单位卡透支（还款责任是申请单位）。 售商间接发放 个人助学贷款 ：向正在接受高等教育的在校学生或其直系亲属、法定监护人或准备接受各类教育培训的自然人发放的贷款。 分为国家助学 贷款（用于支付在校高校生的学杂费和生活费。 按在校生总数的 20%，每人每年 6000元，毕业后 1至 2年开始还贷、 6年还清，期限不超过 10年。 在校期间利息由财政补贴，毕业后利息由本人承担）和一般商业性助学贷款（对非义务教育学习的学生或直系亲属或法定监护人发放的贷款，额度最高不超过 50万元，期限为 6个月至 8年不等）。 其他个人贷款 ：包括个人住房最高额抵押贷款、个人经营性贷款等。 公司贷款 短期贷款 流动资金贷款 ：借款人向银行申请的用于满足生产经营过程中临时或季节性资金需求、长期平均占用流动资金需求。 贷款 期限在 1年（含）以下。 偿还方式多为按月或季结算利息，到期一次还本。 流动资金循环贷款 ：贷款人与借款人一次性签订借款合同，在合同规定的有效期内，允许借款人多次提取贷款、逐笔归还贷款、循环使用贷款。 此种贷款实行总量控制、分次发放、逐笔归还、良性循环的管理原则。 该项贷款业务申请人的还款能力及担保要求高于普通流动资金贷款。 法人账户透支： 银行根据借款人的申请，核定账户透支额度，允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内直接透支取得信贷资金。 主要满足借人生产经营过程中临时性资金需求。 申请人需 在经办行有一定的结算业务量，还款能力及担保要求高于普通流动资金贷款。 中长期贷款(还款方式见附注 ) 项目贷款： 用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置固定资产投资项目的贷款。 分为基本建设贷款、技术改造贷款等。 利率可下浮（不超过 10%）、上浮（不作限制）。 期限超过 10年的贷款需报人行备案，银行不得使用同业拆借资金发放该贷款。 房地产开发贷款： 分为住房开发贷款、商用房开发贷款。 银团贷款（辛迪加贷款）： 根据币种分为人民币和美元银团贷款，根据市场分为国内和国际银团贷款。 组织银团贷款的目的是分散 贷款风险、通过交流增进对行业及借款人的了解从而规避不必要的风险、集体谈判强化贷款质量、提升贷款行及借款人的知名度。 银团的主要成员有牵。