煤矿4万吨扩建工程初步设计说明书下(编辑修改稿)

煤矿4万吨扩建工程初步设计说明书下(编辑修改稿)内容摘要：

投产。 届时形成 2 个 K8煤层回采 工作面。 其工作面生产能力为 40 kt/a，达到矿井年设计生产能力。 20 第十二章 经济部分 第一节 劳动定员及劳动生产率 一、编制依据 （一） 生产工人出勤人员：根据生产需要按岗位配备。 （二） 管理人员按原煤生产人员人数的 4％配备。 （三） 原煤生产工人中井下工人占原煤工人的 80％～ 85％，地面工人占15％～ 20％。 （四） 服务人员按原煤生产人员在籍人数的 7％配备。 （五） 其它人员按原煤生产人员在籍人数的 2％配备。 （六） 在籍系数：按《煤炭工业小型矿井设计规范》第 条规定参考，按现生产实际考虑。 （七） 《煤炭工业小型矿井设计规范》 (GB5039920xx)，《煤矿安全规程》。 （八） 矿井生产能力为 40 kt/a，年工作日 330 d。 二、劳动定员数量 根据上述编制依据及标准计算得：矿井在籍人数 132人。 劳动定员配备表 表 1211 序号 人员类别 出勤人数 在籍系数 在籍人数 一、二、三班 最大班 1 生产工人 84 40 116 井下工人 75 35 104 地面工人 9 5 12 2 管理人员 5 5 1 5 原煤生产人员合计 89 45 121 3 服务人员 8 3 1 8 4 其它人员 3 2 3 全矿合计 100 53 132 三、劳动生产率： 21 矿井设计全员效率 =设计年工作日人数全部原煤生产人员出勤 矿设计年原煤产量  )( t≈ t/工 第二节 投资概算及资金筹措 一、建设投资概算 （一）投资范围 依照初步设计说明和图纸，投资范围包括矿井达到设计生产能力 40kt/a 时所需的的矿建工程、土建工程、设备及工器具购置、安装工程的全部工程费用、工程建设其他费用的投资。 （二）、编制依据： 依据建设性质和中煤建协字〔 20xx〕第 90 号文颁发的《关于发布煤炭建设各类定额、指标、取费标准及造价编制与管理办法的通知》编制。 具体为： （ 1）已经批准的可行性研究报告。 （ 2）初步设计提出的建安工程量和技术特征，设备、器材清册。 （ 3） 概算定额或指标 （ 4）建安工程取费：执行中煤建协字〔 20xx〕第 90 号文《煤炭建设工程费用定额》。 （三）投资结果： 项目总投资为 万元，其中：矿建工程投资 万元，土建工程投资 万元，设备及工器具购置 万元，安装工程 万元，工程建设其他费用 万元，工程预备费 万元，铺底流动资金 万元，详细结果见表 12－ 2－ 1。 22 矿 井 总 概 算 表 单位：万元 生产环节或费用名称 概算价值 吨煤投资 占总投资比重 矿建工 程 土建工程 设备及工器 具购置 安装工程 其他费用 合计 （元 /t） （ %） 新掘井巷工程量 巷道改造系统工程 新掘准备及回采系统 提升系统 排水设备 压风系统 通风系统 运输系统 防尘系统 供电通讯 采 区设备 地面建筑 安全设施 环境保护 工程建设其他费用 小计 工程预备费（ 7％） 合计 投资规模（万吨） 吨煤投资（元 /t） 占总投资比重（ %） 铺底流动资金 建设项目总投资 23 二、流动资金估算及筹措 生产期流动资金采用分项详细估算法估算，矿井达到设计生产规模时，流动资金需要量为 148 万元，详细构成见经济评价附表“流动资金估算表”。 流动资金暂按惯例 30％为自备铺底资金。 三、投资方式 根据融资情况，本项目建设固定资产投资及流动资金全部由企业自筹 解决，自筹资金主要由业主注入资本金、依靠政府优惠政策招商引资、企业参股、职工集资等方式。 建设期利息 :矿井建设期为 19 个月 ，固定资产投资 万元。 由于全部资金均为自筹，因此无建设期贷款利息 四、项目总投资 本建设项目总投资 =固定资产投资 +建设期利息 +铺低流动资金 =+0+=(万元 )。 项目总投资 ，单位投资 /t 四、 生产成本估算 根据 171。 工业企业财务会计制度 187。 ，按照 171。 建设项目经济评价方法和参数 187。 的要求，参考现有临近生产矿井实际成 本，结合本矿井设计方案提供的基础数据，采用成本要素方法计算原煤生产完全成本费用。 用计算原则分述如下： （一）、材料费 包括支护、火工、大型、配件等主要材料和其它材料，主要材料按材料消耗量及调研的材料价格计算，其他材料按类似矿井的实际资料估算。 （二）、电费 根据设计提供的电力消耗量及项目所在地综合电价计算。 （三）、工资 24 按原煤生产人员及民生煤矿行业人员年工资平均水平计算。 （四）、职工福利费 按成本费用中工资总额的 14%计算。 （五）、修理费 按固定资产原值和规定的大修率计算。 （六）、地面塌陷赔偿费 地 面塌陷赔偿费按现场调研数据估列。 （ 七）、其它费用 结合类似矿井实际数据，并预计本项目投产后费用组成及金额分析确定。 （八）、折旧性质费用 折旧费：按年限平均法计算，固定资产原值、分类折旧年限、预计净残值率遵从行业财务会计制度规定。 井巷工程基金及维简费：依据财政部规定的标准，按原煤产量吨煤提取 元。 摊销费：指无形资产和其他资产的摊销，按形成的原值以年限平均法在10 年中摊销。 安全费：根据财建（ 20xx） 168 号关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用办法》的通知中所列标准，按原煤产量吨 煤提取 6 元 （九）、财务费用 财务评价中主要考虑利息支出，采用生产期间各种借款年末余额及相应的年利率计算。 经计算，达产年原煤单位成本为 元 /t，其中：单位经营成本为 元 /t，详细构成见表 1222，逐年总成本费用见经济评价附表 4“总成本费用估算表 表 1222 原煤设计成本计算表 25 序号 费用名称 矿井单位 成本 备注 1 经营成本 材料 电费 吨煤电耗 工资 人年平均工资 18000元 职工福利费 修理费 地面塌陷补偿费 其它费用 2 折旧性质费用 折旧费 井巷工程基金及维简费 2. 摊销费 3 安全费 6 暂按经营费用列项 建设投资借款利息 流动资金借款利息 单位完全成本费用 不含建设投资借款利息成本 五、销售收入及税金 （一）、产品用户 矿井所生产的原煤主要销往周边区县各大小洗选厂、水泥厂、砖厂及其它工矿企业，用户可靠，市场销售前景好。 （二）、销售收入 分析本地区煤炭供求状况、临近生产矿井平均销售价格，结合本项目产出煤炭的煤种、发热量、未来用户等因素，确定原煤价格为 580 元 /吨，在正常生产年份销售收入为 2320 万元。 （三）、税金及附加 增值税 应纳增值税 =销项税 进项税。 其中：煤炭销售税率为 13%，成本中的原材 26 料、燃料及动力进项税率为 17%。 城市维护建设税 按国家财政部财发字 [1993]第 42 号文件《关于城市 维护建设税征收问题》的通知，以增值税为计算依据，税率为 5%。 教育附加税 按应缴纳的增值税为计算依据，税率为 3% 所得税 税率为 25%。 矿井达到二期设计生产能力（ 40kt/a） 后正常生产年份，计算年销售及附加税为 19 万元。 所得税在 324 万元 /年之间。 六、财务评价 （一）、盈利能力分析 项目计算期取 年，建设期 19 个月，基准收益率为 10%。 财务评价主要盈利能力指标见表 12－ 2－ 3。 财务评价主要盈利能力指标 表 12－ 2－ 3 序 号 项 目 指 标 税 后 税 前 1 财务内部收益率 (%) 2 净现值（ i=10%， NPV：万元） 2059 2900 3 动态投资回收期（ i=10%，从第一年算起）（年） 4 投资利润率（ %） 5 投资利税率（ %） 从以上财务评价指标表中可以看出，财务评价各主要盈利能力指标较好，财务内部收益率税后为 %，税前为 %。 均大于相应的行业基准收益率（ 10%）。 全部投资回收期所得税后为 年（ 含建设期 ） ，所得税前为 年， 投资回收期短。 计算期内全部投资财务净现值（ 10%），所得税后为 2059 万元，所得税前为 27 2900 万元，均远远大于零。 其投资利润率为 %，投资利税率为 %，该项目有较强的盈利能力。 上述分析表明，矿井建设有较好的盈利能力，在财务上是可行的。 （二）、建设项目不确定性分析 敏感性分析 拟建项目在计算期内，当销售收入、建设投资、经营成本单个因素比基本方案取值相对变化177。 10％，计算机分析结果汇总情况详见表。 从中可以看出，本项目财务评价指标对销售收入的变化最为敏感，其次为投资 .当所有因素变化177。 10%时，财务盈利指标可接受。 财务评价敏感性分析结果汇总表 1224 序号 影响因素变化幅度 税后 盈利指标变动情况 销售收 入 建 设 投 资 经 营成 本 财务内部收益率 (%) 投资回收期 (年 ) 基本方案 1 10 2 +10 3 10 4 +10 5 10 6 +10 盈亏平衡分析 通过计算，按矿井投产后正常年份的年销售收入为 2320 万元，年固定总成本为 384 万元，可变成本为 356 万元，年销售及附加税为 19 万元， 增值税为 240万元， 由此计算项目盈亏平衡点如下： BEP（生产能力利用率） =年固定总成本 /（年销售收入 年可变总成本 年销售及附加税 增值税 ）179。 100% =384(232035619240)179。 100%； 28 =% BEP（产量） =40179。 %=。 从盈亏平衡点计算来看，矿井生产能力利用率为 %，当产量达到，企业即可以 保本，产量盈亏平衡点较低，表明项目适应市场变化能力好，抗风险能力强，盈利可能大。 财务评价结论 该项目的盈利能力指标均好于行业基准值、从敏感性分析和盈亏平衡分析来看，各项技术经济评价指标较理想，投资效益较好，该项目的抗风险能力较强。 本项目的实施，无论对企业还是对投资商均具有较好的经济效益，投资效果良好。 同时本项目的实施，有利于促进地方经济的发展、解决当地剩余劳动力的出路问题，社会效益亦十分明显。 因此，研究评价认为，该项目的建设在经济上是完全可行的 本项目的实施，无论对企业还是对投资商均具有较好的经济效 益，投资效果良好。 同时本项目的实施，有利于促进地方经济的发展、解决当地剩余劳动力的出路问题，社会效益亦十分明显。 因此，研究评价认为，该项目的建设在经济上是完全可行的 29 第三节 矿井设计主要技术经济指标 矿井主要技术经济指标见表 1231。 矿井主要技术经济指标表 表 1231 序号 名 称 单 位 指 标 备 注 1 井田尺寸 ①井田走向长 km ②井田许可开采标高 m +335 m～ +100 m ③井田面积 km2 2 矿井设计生产能力 ①年产量 kt/a 40 年工作天数为 330 天 ②日产量 吨 /日 121 平均日产量 3 矿井设计服务年限 年 4 储量 矿井地质储量 kt 矿井设计可采储量 kt 煤的主要用途 工业及民用 产品方案 原煤 5 煤层情况 ①设计开采煤层层数 层 2 K7和 K8煤层 ②设计开采煤层厚度 ｍ 分别为。