消毒公司费用报销和支付结算管理办法(编辑修改稿)

消毒公司费用报销和支付结算管理办法(编辑修改稿)内容摘要：

购业务，应在货到之日起一个月内取得发票。 付款人或汇款申请人为发票追索的责任人。 收购加工产品时，应按照税务部门有关规定填写收购发票，跨省收购加工产品的，要取得当地税务部门代开的发票。 支付给个人的劳务费、收购加工产品等，原则上应取得正规发票，确实无法取得正式发票的，必须经财务总监确认，方可按本办法支付资金。 考核 责任人违反上述规定，不按时追回发票，每月扣罚发票金额的 ％，直到收回发票时止。 造成发票无法追回的，一次性扣罚责任人发票 金额的 10％。 取得的发票金额少于实际支付金额，又未按时追回的，从责任人工资中扣回平帐。 财务部要在每月 15 日前提报《发票追索清单》。 相关人员要加强对超限期发票的跟催，确实无法在限期内追回的，责任人每月以书面说明原因报企管部，由企管部落实奖惩。 不按时报出《发票追索清单》，不按本办法规定收取罚款，一次罚款 2050 元。 8 货款支付 通常情况下，公司统一采购和项目建设根据预算进度以及合同、协议安排付款， 于每月 11 日、 25 日集中支付。 具体程序是：分管业务人员提出申请→预算管理员核实无误 后汇总上报→财务总监安排《用款计划》→提交总经理审批→财务部据以填写《支付审批表》支付货款→收款单位开具收据收款，公司出纳凭支付审批表付款。 计划外的付款，由分管业务人员填写《支付审批表》提出申请→分管领导签字→总经理审批→财务总监核准后支付。 计划外付款金额超过 10 万元的，须事后向经理办公会通报。 金额在 20xx 元以上的货款，原则上采用转帐方式支付；办理支票、汇票、电汇或网上支付货款时，收款人名称与发票出票人名称必须一致；支付现金的，收款人单位必须出具收款收据，并由经办人签字。 除执行合同外，一般供货商的付款期限一律定为 30 天，即从发票入帐之日起，满 30 日后开始安排付款计划。 特殊情况由经理办公会研究决定。 财务部应严格审核把关，凡出现供货质量问题、以及应付款帐上无贷方余额的供货商，均不得安排付款。 遇有特殊情况，必须经总经理和财务总监批准。 企管部负责督查《用款计划》执行情况，发现有未经批准的计划外付款，每次扣罚责任人付款金额的 1%。 已通过的《用款计划》，以及上次《用款计划》的执行和督查情况，应列入《经理办公会会议纪要》。 9 工资核算及发放制度： 公司每月 10 日前公司企管部提报 公司员工考勤表 及 工资说明 ，会计核算工资，提交公司分管经理总经理进行审核，每月 15 日发放工资，逢节假日顺延。 任何员工及管理干部都必须按公司工作上下班时间制度执行考勤制度计算工资。 公司新进员工入厂定薪（实习工资）另有具体公司的薪酬制度规定，由人力资源部负责汇同公司经理层制定。 加班时间 计算必须有 加班申请单 备查，报分管经理审批。 岗位人员提薪、提高待遇、增加补贴等，必须经公司董事会相关人员集体讨论，说明具体原因和理由。 10 其他费用报销要求 公司有关部门和人 员报销费用，必须提供真实、合法、正规的单据，按照会计制度的有关要求、格式认真填写，办妥各级审批签字手续，方可予以报销。 费用原则上应在发生后 7 日内报销，最长不超过 15 日，并且不得跨年度报销。 遇紧急情况或在特殊环境下，确实无法办理书面审批程序需要立即审批、支付、报销的，申请人员仍应以手机短信、电子邮件或其他方式征得总经理同意，并以上述方式转发相关人员据以支付资金或审核登记。 事后应在 3 日内补办书面审批手续。 报销设备维修、外协加工费，必须提供结算书，无结算书的，应提供详细的维修日期、项目、工作 量和价格清单，由经办人申请→受益部门确认→财务部审核→总经理签字审批→财务总监核准→财务部审核报销→经办人或收款单位出具收据领款。 员工外出培训，应事前办理《外出培训审批表》，由本人提供发票→部门负责人确认→企管部验证、登记→总经理审批→财务总监核准后报销。 购买书刊、技术资料，应事前办理《购物申请单》，由经办人提供发票→企管部验证、登记→总经理审批。