中小企业融资难问题探讨毕业论文(编辑修改稿)

中小企业融资难问题探讨毕业论文(编辑修改稿)内容摘要：

个良好的发展环境。 政府可以考虑效仿国外发达国家，为中小企业提供低息贷款。 或者鼓励银行向中小企业贷款。 对银行向中小企业的贷款予以优惠政策与风险分担。 鼓励中小金融机构发展， 为中小企业 设立担保机 构、 鼓励各种担保机构发展，健全担保体系。 还可效仿国外，承担一部分担保机构的损失，国家与担保机构、银行共担损失。 还可为担保机构设立保险，并应为担保机构提供税收优惠。 为 中小企业贷款提供担保。 为中小企业设立咨询服务机构， 积极发展中小企业服务体系，为中小企业提供政策咨询、税收咨询、法律援助、会计指导等服务，帮助中小企业更好发展。 同时，政府应积极建设中小企业信用体系。 中小企业融资难状况的形成很大一部分原因就在于很多中小企业信用状况差， 以各种名目 不归还银行贷款，造成银行损失。 又因为我国司法体制不完善，难受追究。 故加快 建设中小企业信用体系十分必要， 使中小企业的信用状况能一目了然，促使中小企业注重信誉。 使无信誉者受到惩罚、难以立足。 （ 二 ） 中小企业要不断提高自身素质 中小企业融资难问题的形成除了与外部环境有关，与中小企业自身也有很大关系。 12 所以中小企业 要努力构筑企业自身生存和发展的平台 ,提高自身的素质和融资的资质 ,以提高对投资者的吸引力 ,要 树立信用、诚信观念， 不可随意亏欠银行贷款。 规范企业制度 、聘用职业经理人 、提高管理者素质、 争取长远发展，要 健全财务制度 ，提高企业信息透明度，使贷款银行放心。 要摒弃依赖密集劳动力的粗放式 经济 ，引进人才，向有良好发展前景的能源、环保、高技术等有高附加值、高利润的领域发展 ，使企业拥有良好发展前景。 注重管理、集约式发展，努力掌握核心技术，发展核心竞争力。 使银行看好自己的前景，加强银行的贷款意愿。 （ 三 ） 构建和完善多元化的中小企业融资体系 要 切实 有效解决中小企业融资困难问题 , 就 一定要 建立和完善多元化的融资体系 ，打开中小企业的融资之门。 间接融 资方面 债务性 融资途径将仍然是中小企业外源融资的主渠道。 因此，需在防范融资风险和提高融资效率的前提下 ,积极发展以银行为主体的、多层次的间接融资体系。 （ 1）、 银行应改善服务态度，端正观念， 加快服务效率， 积极改革， 积极为中小企业服务。 应该 允许多种的抵押质押形式。 中小企业可抵押的有形资产少，故应创新发展无形资产、股权等抵押方式方便中小企业贷款。 大型银行应开辟专门的中小企业服务机构，实行较宽松、快速的贷款服务。 同时 银行 应该 多为中小企业量身定做、设计一些银行产品，以方便中小企业贷款。 例如在中小企业融资方面成绩突出的北京银行，就设计了“小巨人”中小企业融资方案。 北京银行“小巨人”中小企业成长融资方案包括“创融通”、“及时予”、“腾飞宝”三大核心基本产品包和“高科 技类”、“文化创意类”、“节能减排类”三大行业特色附加产品包，内含 50 种融资产品，全面满足处于创业、成长、快速发展等不同时期的企业融资需求。 除产品外，提供包括渠道、服务、条款及定价等服务，构成 了 针对中小企业的全面融资方案 ，效果显著。 13 （ 2）、 可以发展多家中小企业集合贷款，互为担保，以降低银行风险。 中小企业集体贷款可以简化银行手续，多家中小企业相互之间承担连带责任，银行贷款不至损失，也极大降低了银行的风险。 （ 3）、 积极发展中小金融机构与关系型贷款。 因为大型银行 主要客户为大型企业，对中小企业贷款成本高， 而且 有 其他 的多种不便， 所以 地方 中小银行才应该是 各地方 中小企业的主要贷款者。 同时，中小银行也需要这片市场以 在大银行夹缝中 求发展。 故发展好中小企业与中小银行关系对整个国民经济都有重大意义，可以同时推动实体经济与金融业发展。 关系型贷款是指银行的贷款决策主要基于通过长期和多种渠道的接触所积累的关于借款企业及其业主的相关信息而做出的贷款决策。 它以贷款银行与借款企业间长期 、密切或者说相对封闭的交易关系为前提，即企业通常与固定的少数几家（通常是 12 家）银行维持借贷关系。 信息不对称加大了借贷双方的交易成本，扩大了交易风险 ，信贷交易过程的长期性形成了 “ 信息锁定 ” ，这种信息层面的诱因促使企业与银行在借贷活动中保持关系型导向。 长期接触可使银行获得更多信息，减少信息不对称，降低风险。 关系型借贷是金融市场交易的一种内生制度安排，是银企为克服市场失灵而共同构建的一种制度安排。 德国学者的实证研究发现，德国的大部分中小企业与一至两家银行建立了长期的借贷关系，许多中小企业从一家银行所获得的贷款占其贷款总额的 2/3 以上。 而且，银企间信贷关系的持续时间与企业贷款的可得性变量之间正相关；在筹资成本上，有引起相互依赖关系的企业贷款利率比没有这种 关系的企业贷款利率低 个百分点。 其他国家的研究文献也证明，长期化和交易对象集中化的关系型借贷有助于改善中小企业的贷款条件和贷款可得性，能够缓解中小企业的融资困难。 关系型融资中，融资双方借助关系专用性投资 ,能够较好地解决信息不对称问题。 银行对中小企业的关系专用性投资体现在银行对特定企业的信息能力投资方面。 中小企业经营状况的复杂性和易变性决定中小企业融资的个性化要求较高，银行必须投入较多的资源获取和处理该企业的信息，才能做出适宜的贷款决策。 在与当地中小企业长期 、多方位的合作过程中，银行的关系专用性投资 能够 保证银行更有效地收集和处理企业融资项目信息，监督企业项目的进展。 关系型融资可以大大降低信息不对称程度，提高项目的融资效率。 长期与银行不断的信贷业务往来会使银行降低对该企业的贷款利率，并且在经济衰退或金融危机中企业依然可以保持较良好的银企关系，获得相对更大的信贷可得性。 由于企业严重依赖银行贷款，并且相对于大企业来讲，中小企业的信息不透明， 14 因而银企关系对于企业融资非常重要。 同时，关系性贷款还有助于 解决中小企业缺乏资产抵押物的难题。 因为 关系型借贷中银行获得了更高价值的信息，对企业的甄别能力增强，信贷合约中银行 就没有必要实行很高的资产抵押要求。 对于缺乏固定资产作为抵押物的中小企业来讲，关系型贷款能较好地解决中小企业融资难题。 直接融资方面 间接融资之后，为了更好地解决中小企业融资难问题。 有必要大力发展直接融资，拓宽中小企业的融资渠道。 （ 1）、 要放松创业板的限制，让更多的中小企业可以上市融资。 目前创业板上市条件仍旧偏高， 如 《创业企业股票发行上市条例》规定公开发行新股后，股本总额 要 达到人民币 2020 万元；首次公开发行新股后，持有股票面值达人民币 10 万元以上的股东是 要 达到 200 人； 只 有 有 一定规模的企业 才能达标， 故目前创业板 企业数量较少，不足以支持中小企业发展，故应放宽限制， 但同时也要注意投机者的进入，应予以严格审查。 （ 2） 、 要发展面向中小企业的资本市场 ,我国现在民间资金数量庞大，但很少转化为资本，对经济发展贡献不大，故政府应积极引导民间资金，使它们能为经济发展所用，可 提出优惠政策， 引导他们投资于中小企业，解决融资难问题。 同时，风险投资对 中小企业成长有很大帮助，国家应积极发展风险投资，完善风险投资相关制度，促进风险投资积极性。 （ 3） 、 开发金融租赁业务。 金融租赁是指出租人根据承租人的说明及其确认的条件购买设备后， 将设备出租给承租人收取租金的过程。 金融租赁作为企业融资的一种模式在部分发达国家得到 了长足的发展，已经成为仅次于银行信贷的第二大融资方式。 企业取得银行贷款须经层层审批，不符合中小企业短而急的资金需求，与之相比，金融租赁侧重于对项目未来现金流量的考察，对承租人的资产负债历史要求不高，手续简单，使一些未在银行建立起信用的中小企业可获得发展所需要的中长期设备融资。 但金融租赁在我国远未成熟，还主要停留在以办公设备、汽车和房屋等物品为租赁财产的阶段，远未实现企业利用金融租赁融资的目标，主要原因是融资租赁公司的自有资本不 能满足多次大额设备租赁。 应大力支持发展。 （ 4）、尝试发展中小企业集合发债。 公司债券也是融资的 重要手段之一，但我国 15 债券融资数量较少，制度尚不完善，限制也较大。 应加紧完善债券相关制度，放松发债限制，充分发挥债券融资能力。 同时，考虑到中小企业债券难以被投资者信任，故应考虑多家中小企业集合发债，以增强信用 ，降低融资难度。 07 年就有 2 个中小企业集合发债的成功案例： 2020 年，深圳 20 家企业捆绑发行 10 亿元 “ 2020 年深圳中小企业集合债券 ” （简称 “ 07 深中小债 ” ），中关村 4 家企业联合发行 亿元 “ 2020 年中关村高新技术中小企业集合债券 ” （简称 “ 07 中关村债 ”）。 这为以后的中小企业集合发债实践提供了宝贵经验。 结论 中小企业融资难制约了 中小企业的发展，也会制约 我国经济的发展，进一步 解决中小企业融资难是一项重要而且紧迫的任务。 政府应加强对中小企业的支持 ， 完善相关制度，构建和完善多元化的融资体系，同时中小企业也需加强自身建设，多方需共同努力解决 中小企业 融资难问题 ， 让中小企业对我国经济发展贡献更大力量。 参考文献 [1]孙明高 . 中小企业融资与金融创新研究 [J].南方论刊， 2020,（ 2） . 16 [2]E 威廉姆森 .资本主义经济制度 — 论企业签约与市场签约 [M].段毅才，王伟，译 .北京：商务印书馆， 2020. [3]金丹 .张国亮 .对发展中小企业集合债券的思考 [J].中州学刊 ， 2020,5. [4]梁桂云 .我国中小企业融资信用担保问题研究 [J] . 北方经济， 2 0 1 0(2). [5]罗丹阳 .中小企业民间融资 [M]. 中国金融出版社 ， 2020 年第一版 . 附录 UPS亚洲商业监察报告中国地区中小企业状况总结 全文 翻译 17 2020年《 UPS亚洲商业监察》报告显示中国中小企业专注于亚太地区业务增长 中国北京， 2020年 9月 20日 UPS今天发布了 2020年《 UPS亚洲商业监察》（ Asia Business Monitor, ABM）调研报告。 报告主要显示了亚太地区经济增长前景被寄予全新的乐观态度，大部分中国中小企业选择亚太地区为其业务发展的重心。 调查结果显示，目前中国中小企业在亚太地区的业务量达 78%，而在欧洲和北美的业务量仅分别为 10%和 6%。 此外， 70%以上的中国中小企业将亚太地区列为贸易增长前景最佳地区及其未来三年内业务扩展 的首要地区，表明了对亚太地区发展潜力的坚定信心。 作为一年一度的地区性商业调研报告，《 UPS亚洲商业监察》就整个地区中。