招商银行济南泉州路支行g企业授信业务中的信贷风险管理研究毕业论文(编辑修改稿)

招商银行济南泉州路支行g企业授信业务中的信贷风险管理研究毕业论文(编辑修改稿)内容摘要：

，最终破产。 在经济全球化的今天，面对波 动巨大的金融市场，我国的商业银行在这样的大环境下寻求发展和成长，就必须要培养商业银行的风险管理意识和能力。 通过有效的风险管理手段和技术的应用，能够实现商业银行的价值创造。 商业银行在对授信业务风险进行控制效果的好坏，直接会对商业银行的盈利造成一定的影响。 2 二、目的与意义 招商银行济南泉城路支行的对公授信业务中，良好的风险管理对于降低信贷风险、减少呆账坏账的发生具有十分重要的作用。 本文以“招商银行济南泉城路支行 G 企业授信业务中的信贷风险管理研究”为题，旨在从银行对公授信业务经理人角度，对商业银行对公授信业务中 信贷风险防范进行研究，以期实现对商业银行对公业务中信贷风险管理的提升，提高招商银行济南泉城路支行抵御风险进行风险防范的能力。 本研究从实践意义看，通过对授信业务中信贷风险进行识别、控制，有助于招商银行济南泉城路支行提高对公业务中信贷风险管理水平，提高招商银行济南泉城路支行的经营绩效，促进招商银行济南泉城路支行的持续健康发展。 同时提出了对公授信业务中信贷风险的针对性对策，对于招商银行济南泉城路支行对公授信业务中信贷风险管理工作具有一定的借鉴意义。 三、国内外研究现状 （一）国外研究现状 西方国家对信贷风险管理 进行重视的时间比较早 ,而且形成的理论也比较的丰富。 进入 20 世纪 70 年代，随着信息经济学的发展，经济学家开始将制度经济学理论和信息经济学理论用于信贷风险管理，系统而深刻地解释了信贷风险的成因，使信贷风险管理进入了一个新的阶段。 Pyleamp。 Lelend(1977)主要是以风险偏好作为信贷风险管理研究的出发点，他认为由于企业存在着风险偏好，所以就会形成不同的融资方式，企业为了能够尽可能的降低其风险，而选择外部融资的方式，而对于银行来说，由于存在着信息不对称，不能对贷款申请企业真实的经营状况进行了解，从而不能够对 信贷风险作出确切的评估，这样就会对银行造成一定的风险。 斯蒂格利茨 (1981)主要是以银行信贷的供给与需求作为研究出发点 ,来对商业银行在信贷过程中出现的问题进行分析。 由于银行和申请贷款企业之间存在着信息不对称的情况 ,所以在信贷过程中会给双方造成一定的影响 ,对于银行来说 ,其为了能够获得更多的信息 ,会投入大量的资源对申请贷款的企业进行评估 ,从 3 而能够有效的降低银行信贷风险。 对于企业来说 ,由于银行无法对企业的经营状况给予合理的评估 ,银行会存在一定惜贷行为 ,这样就导致企业即使花费了很多的费用 ,依然不能获得银行的贷款。 Kanatas amp。 YS Chan(1985),Helmut Bester(l994)主要是从企业信贷中担保作为研究的出发点。 他们发现 ,一些经营状况不好 ,而且其风险比较高的企业总是愿意承担高昂的贷款成本 ,并且他们不会选择担保贷款的形式。 但是对于一些风险低的企业来说 ,他们和高风险的企业的做法恰恰相反。 所以他们认为商业银行在对企业进行授信的过程中 ,对企业进行风险程度的分类。 Thakoramp。 Besanko(1987)在对信贷的分析中，其以担保的角色作为出发点，其认为只有在企业进行贷款申请中，如果贷款的担保成本 为 0 的时候，商业银行才能对申请贷款的企业的风险给予合理的评估。 Tiroleamp。 Hofomstrom(2020)经过研究发现企业资本的大小会对银行是否发放贷款造成一定的影响，一般情况下企业资本数额越大，银行发放贷款的可能性和数额也会越大。 从上面我们对国外的信贷风险管理的相关理论中我们能够发现，他们的研究主要是对如何有效的降低银行的信贷风险；他们一般都是通过一系列的财务指标来对企业的风险进行分析；同时国外的研究者通过相关的理论研究，而建立了很多的信贷风险管理模型，这些模型的建立能够为我国学术界在 信用风险管 理进行研究的过程中给予一定的参考和借鉴。 （二）国内研究现状 我国的贷款提供机构由于受到地方政府以及信贷配给政策的影响 ,其资产的风险受到很大的影响。 对一些地方上的大型企业以及国有控股企业而言，由于存在着地方保护主义 ,地方政府往往会对本地的一些企业在获取贷款方面具有很大的优势 ,就会从商业银行那里获得大量的贷款 ,这也就是所说的“羊群效应”。 由于这种信贷方式的存在 ,会存在着很多的集团公司会把信贷资金分配给一些经营状况恶劣的子公司 ,这些行为银行不能对其进行有效的监督和管理 ,这样银行的风险大大的提高。 对于一些小型企业 而言，企业内部的不健全的财务管理制度，银行无法获取真实有效的财务数据，再加上企业之间的一种互保协议以及企业民间融资，使得银行对企业不能起到准确的掌握效果。 银行与企业之间的信息不对 4 称度与企业的大小存在一定的相关性 ,由于存在信息不对成 ,所以就产生了信贷的配额问题。 在我国信贷配给制度的实行并不是为了有效降低信贷风险 ,而是由于银行的特殊治理结构。 我国的商业银行和企业之间存在着巨大的信息不对称 ,特别是一些大的企业的信贷风险要等到一段时间之后才会被发现 ,而这个时候银行所承受的信贷风险已经非常的严重了。 汤长宝和陈森发曾 指出对公业务是银行的主营业务，其发展的好坏对商业银行整体发展有着至关重要的影响，在国家金融背景改革的浪潮中，分析和探索商业银行对公业务可持续发展具有重要的现实意义。 谢平 (2020)指出我国商业银行授信风险管理主要是产权结构问题造成的，政企不分的公司治理结构必然导致银行不断出现大量不良资产，作为银行业主体的国有商业银行的不良贷款目前仍是很严重的。 赵先信 (2020)在《经济研究》上指出，如果没有以产权明晰为基础的现代化公司治理结构和激励机制，国有银行以投资收益为目的竞争只能是一句空话。 我国的商业银行由于风 险预警机制的建立还有待于进一步的完善，所以我国的商业银行为了能够对信贷风险进行防范，通过对申请贷款的企业进行筛选。 王晓、张捷（ 2020）商业银行通过对一些资产规模达不到银行要求的具有抵押价值的企业和经营风险非常高的企业进行剔除，从而来达到控制信贷风险的目的。 由于商业银行对公授信业务中信贷风险的存在，当然招商银行也不例外，这就需要招行需要使用相应的措施。 我国学者在对信贷风险管理的研究，主要是通过对国外的一些已经使用并且取得一定效果的信贷风险模型和方法进行介绍。 另外的也有一些学者结合我国商业银行的特殊状况，提 出商业银行对国外的一些模型和方法的使用中要结合我国的信贷环境。 所以从上面的分析中我们能够看出在对商业银行对公授信业务中信贷风险管理的研究中，其还需要对这些理论进行进一步的完善和实践。 四、方法与思路 （一）研究方法 （ 1）文献综述法。 本文在研究的过程中主要对商业银行对公授信业务中风险管理的相关概念进行了分析和整理，主要为后文的研究提供理论支撑。 5 （ 2）理论联系实际的分析方法。 本文在进行研究的过程中首先查阅大量的文献，对我国和国外信贷风险研究现状有所了解，然后再根据招商银行信贷业务风险管理体系现状具体问题具 体分析。 （ 3）运用实证分析、系统分析和比较分析的方法，对商业银行提高信贷风险业务管理水平体系构建现状进行详细分析，找出存在的问题，分析并提出建议。 （二）研究路线 图 本文研究路线 （三）本文思路 本文从招商银行济南泉城路支行业务风险着手，对银行授信业务在商业银行业务中的核心地位进行分析，介绍银行授信业务流程以及相应政策，从多方面对银行授信业务进行介绍和分析，从授信业务各环节找到授信业务风险所在。 然后着重分析信 贷风险的特征、类型，并从客户及银行两个角度对公授信业务中信贷风险进行分析，从两方面剖析对公授信业务中信贷风险产生的原因。 然后引入风险管理的分析，简述风险管理的发展现状及前景，从对公授信业务中信贷风险防范角度进行阐述，结合商业银行现状找出存在的问题，并提出针对性的对策建议，使得银行在遇到特殊复杂情况时能够以更加精确的方式进行信用评价，减少呆坏背景研究 相关理论概述 招商银行风险管理现状及存在问题 招商银行对公信贷风险管理现状 提出建议 结论与展望 6 账以及不良资产发生 ；最后以招商银行济南泉城路支行 G 企业授信业务中的信贷风险作为研究对象进行案例分析，结合上述分析的情况对招商银行济南泉城路支行 G 企业的授信业务中的信贷风 险进行风险管理的现状、存在的问题进行分析，并提出相应的建议措施来提升招商银行济南泉城路支行的风险管理水平。 7 第二章 相关理论概述 一、商业银行对公授信业务中的授信业务概述 （一）商业银行对公授信的概念 根据中国银行业监督管理委员会的规定，对授信作出了以下解释：所谓授信，是指商业银行根据客户的信用需求，按照规定的程序和要求，通过对客户的调查、审查，最终确定的授予客户一定融资额度的业务。 1 对公授信是银行授信业务的重要组成部分，对公授信顾名思义就是授信对象为公司、企业等非个人形式。 对公授信从授信对象而言是公 司行为，而非个人行为，对于公司的各种资产状况、公司资质等方面可以有更公开更透明的方式获得，同时公司行为由整个公司进行负责，对于银行而言，对公授信业务中信贷风险较对私授信小。 对公授信是商业银行通过考证第三方企业状况后对企业进行银行授信，使得第三方企业在进行商业活动时获得银行贷款、信用证担保等银行授信的信用保证。 从商业活动中看，商业银行对公授信对企业而言是异常重要的保证，有了银行担保，企业的信用度得到了更大的保证，从事商业活动的可信度也得到了提高，而商业银行也从对公授信中获利，所以对公授信对于商业银行和企业而言 是两全其美的商业行为。 （二）商业银行对公授信业务中信贷的概念 信贷（ Credit）是货币持有者将约定数额的资金按约定的利率暂时借出，借款者在约定期限内，按约定的条件还本付息的信用活动。 信贷管理的基本原则主要有： 安全性原则，指银行在经营信贷业务的过程中尽量减少和避免信贷资金遭受风险和损失。 流动性原则，指商业银行在经营信贷业务时能预定期限收回贷款资金，或者在不发生损失的情况下将信贷资产迅速变现的原则。 收益性原则，指通过合理的运用资金，提高信贷资金的使用效益，谋取利润最大化，力求银行 自身的经济效益和社会效益的统一。 8 商业银行对公授信业务中的信贷，主要是指货币持有者为企业和公司等非个人形式，将约定数额的资金按约定的利率暂时借出，借款者在约定期限内，按约定的条件还本付息的信用活动。 二、商业银行信贷风险的概念和种类 （一）信贷风险的定义 资金的时间价值，资产定价和信贷管理被认为是现代金融理论三大支柱。 从广义上说，信贷风险是指贷款收益的波动性或不确定性，贷款收益的不确定性包括两个方面：一方面是盈利的不确定性，由于贷款合约利率一般是固定的，如果市场利率等因素发生变化，这笔信贷资产的实际盈利就 会受到影响，信贷资产的收益就会出现不确定性。 3 另一方面是指信贷资产损失的不确定性，损失的不确定性既包括数量上的不确定性，表现在贷款的本金和利息是全部收回还是部分收回，又包括时间上的不确定性，表现在贷款的本金和利息能不能在约定的期限内按时收回。 信贷风险管理是银行风险管理的核心，涉及到商业银行能否有效防范和控制信贷风险，以最低成本实现信贷资产最大安全保障。 6 （二）金融风险与信贷风险 1895 年，美国学者海斯首先从经济学意义上提出风险的定义，认为它是损失发生的可能性。 1921 年，奈特在《风险、不确定性与利润》中 认为，风险是一种概率性随机实践。 洛伦兹格里茨则认为，风险是指结果的任何变化．它既包括了不希望发生的结果，也包括希望发生的结果，风险包含了市场的正向和反向变动，避免风险不仅意味着回避坏的结果，也包含利用好的结果的内容。 在权威的《新帕尔格雷夫经济学大辞典》中，风险被等同于不确定性，认为：“风险现象，或者说不确定性或不完全信息现象，在经济生活中无处不在。 ”基于不同积极学家各自的定义，可以看出有以下三点大家共同强调：①风险是指发生损失的可能性，注重风险的总体危害或后果。 ②风险是指实际结果和预期结果的偏离或偏差程度。 ③风险是指实际结果和预期结果的偏离或偏差程度，表明风险因素对未来主体可能带来的实际影响。 由此我们认为：金融风险是指未来结果的不确定性或波动性，主要包括未来 9 收益、资产或债务价值的波动性或不确定性。 种种不确定性的存在将导致金融市场频繁波动，致使金融机构的实际收益与预期收益发生偏离，从而蒙受损失或获取额外收益。 信贷风险，从广义上说，是指贷款收益的不确定性或波动性。 贷款收益的不确定性包括两个方面：一方面是盈利的不确定性，由于贷款合约利率一般是固定的，如果市场利率等因素发生变化，这笔信贷资产的实际盈利就会受 到影响，信贷资产的收益就会出现不确定性。 另一方面是指信贷资产损失的不确定性，既包括数量上的不确定性，表现在贷款的本金和利息是全部收回还是部分收回或者零收回；又包括时间上的不确定性，其具体的表现是，贷款的本金和利息能否在约定的期限内按时收回并不确定。 在现实生活中，人们更关注的是信贷资产损失的可能性。 因此，我们经常使用的是狭义的信贷风险概念，即信贷资产在未来损失的可能性。 具体而言，信贷风险是指由于各种因素发生变化而对商业银行信贷资产带来负面影响，导。